При оформлении ипотеки банки предлагают купить не только обязательную страховку недвижимости, но и застраховать жизнь, а также здоровье заемщика. Соглашаясь на дополнительную защиту, заемщик часто получает скидку по ставке, но вынужден нести расходы на оплату услуг страховщика.
Однако их можно частично компенсировать с помощью социального налогового вычета. Разбираемся, какие условия возврата НДФЛ за страхование жизни по ипотеке нужно соблюсти, как оформить документы и получить деньги от государства, а также какие могут возникнуть проблемы.
консультацию нашего юриста в удобном для вас
мессенджере
Можно ли вернуть 13 процентов страховки по ипотеке
Ипотечным заемщикам необходимо обязательно оформить страховку на заложенное имущество. Кроме того, им предлагают программы добровольного страхования заемщика, имущества и т. д. Социальный вычет позволяет вернуть подоходный налог, но только за защиту жизни заемщика. По остальным полисам такой льготы не предусмотрено.
Если ипотечник оформил комбинированный продукт, то он тоже сможет получить возврат налога, но только со страховой премии, уплаченной за личное страхование. Точная сумма будет рассчитывать на основании информации из договора. Но в любом случае должны также выполняться условия возврата НДФЛ за страхование жизни по ипотеке:
- Полис оформлен на 5 лет или более длительный срок.
- Выгодоприобретателем указан страхователь или его родственник.
- У гражданина есть доход, облагаемый НДФЛ.
Налогоплательщик может оформить вычет, даже если по полису застрахован не он лично, а близкие родственники: муж (жена), родители, дети. На практике вернуть НДФЛ за страховку практически невозможно. Чаще всего выгодоприобретателем по таким договорам выступает банк, выдавший кредит. А это исключает возможность получения возврата НДФЛ.
Как вернуть НДФЛ со страховки по ипотеке
Налоги со взносов можно вернуть двумя способами: через работодателя в течение календарного года или обратившись с декларацией в ФНС после окончания отчетного периода года.
Большинство граждан предпочитают возвращать суммы через налоговую инспекцию по следующим причинам:
- Не всегда работодатели хотят «заморачиваться» с обработкой вычетов. В крупных компаниях с этим проблем обычно нет, а в небольших организациях руководство часто просит оформлять льготы по НДФЛ через ФНС, чтобы уменьшить себе объем работы с бумагами. Однако по закону работодатель все же отказать в оформлении вычета по налогам не может. Другое дело, решитесь ли вы с работодателем конфликтовать.
- Возврат через ФНС производится сразу за весь год. В итоге на руки человек сразу получает много денег и может их использовать для серьезной покупки или направить на погашение задолженности по ипотеке. Работодатель возмещает льготу по частям каждый месяц. Есть риск просто не заметить полученную преференцию.
- Если через работодателя вычет получен только частично, то остатки можно вернуть, подав декларацию в ФНС. В этом случае проще всю сумму получать через налоговую, чем оформлять документы дважды.
В любом случае, каждый сам решает, как поступить правильно. Итоговая сумма возврата налога со взносов по договору страхования получится одинаковой.
Читайте также
- Возврат удержанного НДФЛ: как эта процедура происходит на практике
- Где взять много денег, когда «горит»?
- Что невозможно застраховать и почему
Пошаговая инструкция по получению вычета через компанию-работодателя
Через организацию-работодателя можно вернуть подоходный налог до конца года, в котором оформлена страховка. Например, гражданин купил страховку в 2025 году. Обратиться для получения вычета в компанию, где работает страхователь, он сможет только до конца 2025 года.
Порядок действий для оформления социального вычета за страховку через работодателя:
- Подготовить пакет документов, подтверждающих право на возврат налога. Без договора страхования, квитанций об оплате страховки и других бумаг оформить вычет нельзя.
- Подать в налоговую службу заявление с просьбой подтвердить право на возврат налогов за социальные расходы. Его можно направить в ФНС по обычной почте или принести в инспекцию, но удобней воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика.
- Получить подтверждение от ФНС о возможности предоставления вычета. Оно придет в течение 30 дней с даты подачи заявления, причем документ направят как налогоплательщику, так и работодателю.
- Обратиться к работодателю с заявлением о предоставлении вычета. Отказать по нему не смогут.
Возврат НДФЛ через работодателя осуществляется путем снижения суммы удерживаемых налогов. Простыми словами, пока не выбран лимит вычета, человек получает зарплату полностью. Работодатель не удерживает из нее взносы НДФЛ.
консультацию нашего юриста в удобном для вас
мессенджере
Порядок возврата НДФЛ через ФНС
Классический способ получения вычетов — возврат через налоговую службу. Так можно получать обратно налоги за предыдущий год, а также два предшествующих. Например, в 2025 году вычеты предоставляют за 2024, 2023 и 2022 года. При этом право на возврат денег никуда не денется, если человек менял работу.
Инструкция по оформлению вычета по НДФЛ за страховку через ФНС:
- Подготовить пакет документов. Без подтверждения сумм, уплаченных за страховку, не получится доказать право на вычет.
- Заполнить и отправить в ФНС декларацию 3-НДФЛ. В ней нужно указать информацию о расходах на финансовую защиту, другие основания для вычетов, а также сведения о доходах. Дополнительно к декларации прикладываются документы по страховке.
- Подать заявление на возврат НДФЛ. Чаще всего его направляют сразу вместе с декларацией, чтобы не тратить дополнительное время.
- Дождаться окончания проверок. Они могут занять до 3 месяцев, после чего у ФНС будет еще 1 месяц на возврат денег.
Удобней всего документы по вычету направлять в ФНС через личный кабинет на сайте налоговой инспекции. Но допускается использовать и другие способы сдачи декларации: по почте, при визите в инспекцию и т. д., если одновременно с оформлением вычетов планируется заявить доходы.
Подать отчет в ИФНС нужно до конца апреля года, следующего за отчетным. А если заявляются только льготы — то это можно сделать в любой день года, следующего за отчетным.
Упрощенный возврат НДФЛ через ФНС
В мае 2021 года вступил в силу закон № 100-ФЗ. С 2022 года он позволил проще получать имущественный налоговый вычет при покупке жилья. В конце июня 2023 года был принят закон № 389-ФЗ, который распространил эту схему оформления также на социальные вычеты.
Для оформления возврата НДФЛ через ФНС в упрощенном порядке потребуется:
- Авторизоваться в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика ФЛ».
- Ознакомиться с предварительно заполненным заявлением на оформление вычета.
- Подписать документ и отправить его в ФНС.
- Дождаться поступления денег.
Вычет за полис в упрощенном порядке доступен только по расходам, произведенным после 1 января 2024 года. Это значит, что впервые таким способом оформления данной категории льгот можно в 2025 году. За предыдущие периоды вернуть налоги со страховки по ипотеке или другой можно только через подачу декларации 3-НДФЛ.
Дополнительно нужно учитывать следующие моменты:
- Упрощенное предоставление вычета возможно только по расходам, сведения о которых представлены в ФНС агентами. Например, если страховщик не передал данные по полису личного страхования для ипотеки в налоговую, то оформить возврат налога получится только в стандартном порядке.
- Предварительно заполненное заявление появится в онлайн-сервисе не позднее 20 марта. В нем будут учтены сведения, поступившие по 25 февраля.
- Сроки рассмотрения заявления на упрощенный возврат налога сокращены до 1 месяца. На практике решение часто принимают за 10–14 дней.
Использование упрощенного порядка оформления вычетов необязательно для налогоплательщиков. Всегда можно использовать и альтернативные варианты получения льготы.
Сколько денег по страховке можно вернуть
Стоимость страховок не регулируется государством. Однако это не значит, что получится вернуть любую сумму. Возврат НДФЛ за полис осуществляется в рамках социального вычета. Правила получения и размеры вычета установлены ст. 219 НК РФ:
- по расходам до 01.01.2024 — 120 тыс. р. в год;
- по расходам с 01.01.2024 — до 150 тыс. р. ежегодно.
Размер вычета — это не сумма, которую можно получить обратно, а максимальный лимит для уменьшения налоговой базы. Фактически вернуть по расходам до 01.01.2024 можно максимум 15 600 р. в год, а по более поздним — 19 500 р. ежегодно. Дополнительно нужно учитывать следующие моменты:
- В сумму социального налогового вычета входят расходы не только на личное страхование, но и на оплату собственного обучения, покупку лекарств, взносы на добровольное пенсионное страхование и др. Отдельно льготы предоставляются только по расходам на обучение детей и дорогостоящее лечение.
- Возврат не будет превышать сумму уплаченных налогов за год. Это может возникнуть, например, если официальная зарплата гражданина низкая или он получает еще имущественный вычет. Последний вариант достаточно часто встречается у заемщиков по ипотеке.
Пример. В 2023 году при выдаче ипотеки заемщик оформил договор страхования жизни на 10 лет со стоимостью 25 000 р. в год и выгодоприобретателем по полису значится страхователь. В этом случае за 2023 год он сможет вернуть максимум 15 600 р., а за 2024 — 19 500 р.
Могут ли отказать в возврате НДФЛ за страховку по ипотеке
Каждое заявление на возврат НДФЛ рассматривается индивидуально. Положительное решение по нему налоговая примет только при условии, что право на вычет подтверждено и у гражданина есть официальные доходы, облагаемые НДФЛ.
Отрицательные решения по заявлениям на возврат налогов принимают чаще всего по следующим причинам:
- Не представлены необходимые документы, например, договор страхования жизни по ипотеке или квитанции об уплате премии.
- В декларации допущены ошибки или указаны недостоверные данные. Иногда документ могут отклонить даже из-за опечаток.
- Ситуация налогоплательщика не соответствует условиям предоставления вычета. Например, часто выгодоприобретателем по страховке для ипотеки значится банк и в этом случае вернуть за полис налоги не получится.
При неполном комплекте документов или ошибках в декларации можно устранить нарушения и подать заявление заново. Если же налогоплательщик не согласен с решением налоговой службы, он может обжаловать его в вышестоящей инспекции, а затем в суде. Желательно в этом случае обратиться за помощью к профессиональным юристам.
Какие еще меры поддержки ипотечных заемщиков предлагает государство
Возможность получить социальный вычет за страхование жизни — это только один из видов поддержки заемщиков по ипотеке. Они также могут воспользоваться и другими мерами, чтобы компенсировать часть своих расходов:
- Имущественные вычеты. За покупку недвижимости можно вернуть до 260 000 р., а еще до 390 000 р. — за проценты, уплаченные по ипотеке.
- Федеральный и региональный материнский капитал. Он выплачивается родителям детей. А для многодетных предусмотрены дополнительные выплаты на погашение ипотеки.
- Ипотечные каникулы. Они позволяют получить отсрочку по платежам, если возникли проблемы с финансами. Но нужно понимать, что после завершения каникул долг все равно придется выплачивать.
Для отдельных категорий граждан есть и другие меры поддержки, которые позволяют легче рассчитаться с ипотекой или не потерять жилье, если возникли трудности с деньгами. Например, при серьезных финансовых проблемах можно избавиться от непосильных долгов через банкротство. Закон № 127-ФЗ позволяет освободиться от обязательств по займам, штрафам, кредитам и многим другим, если дальше вносить платежи нет возможности.
Причем во второй половине 2024 года в закон были внесены изменения, направленные на защиту ипотечных заемщиков. Теперь вполне реально сохранить единственное жилье, купленное в кредит. Для этого достаточно договориться с кредитором и продолжать платить ипотеку. Правда, для этого надо было ранее не допускать просрочек в ипотечных взносах.
А все остальные кредиты и займы будут аннулированы после завершения процедуры банкротства.
Узнайте больше информации о списании долгов при признании гражданина РФ финансово несостоятельным, записавшись на консультацию. Наши юристы подробно расскажут о банкротстве, способах, сроках проведения процедуры и других нюансах, а также помогут составить пошаговый план действий для избавления от непосильных обязательств.
