Гражданин является налогоплательщиком как физическое лицо, владеющее имуществом и получающее доход (например, от сдачи этого имущества в аренду). При наличии статуса самозанятого он уплачивает и налоги с предпринимательской деятельности. Мы опишем все способы, как узнать задолженность по налогам.
Еще есть бонус 10 000 руб., который предоставляется разово при регистрации в статусе самозанятого и расходуется на уплату налоговых платежей в пропорции к начисленным налогам. За счет расходования части бонусов налоги уменьшаются на 1-2% от вышеозначенных ставок (при работе с физлицами ставка будет 3%, с юрлицами — 4%). После исчерпания суммы на бонусном счету налоги подлежат начислению и уплате полностью за счет собственных средств.
Обычно самозанятый узнает о подлежащих уплате налогах через уведомление налоговой в приложении «Мой. налог». Но эту информацию можно и пропустить. Например, по причине:
- Удаления приложения с телефона,
- Случайного уничтожения информации из уведомления ИФНС,
- Утери телефона,
- Отсутствия приложения вовсе,
- Регистрации в качестве самозанятого через иной сервис,
- По другим причинам.
Кроме того, с недавнего времени все налоги считаются в единой сумме к уплате. То есть в составе предназначенной к уплате суммы может оказаться и задолженность гражданина по имущественным налогам или же пени прошлых лет. Поэтому очень важно проверить задолженность самозанятого, чтобы понимать, сколько именно налогов надо заплатить с деятельности в этом статусе.
Вариант 1: через приложение «Мой. налог»
Именно в нем показываются налоги самозанятого. Оплатить их надо до 28 числа каждого месяца (ранее этот срок наступал раньше на три дня). Сразу же приложение предлагает их и оплатить онлайн через указание реквизитов карты, которую одновременно можно «запомнить» в приложении. В дальнейшем именно с нее будет происходить уплата налогов, пока владелец не изменит соответствующие настройки.
Вариант 2: посредством портала «Госуслуги»
Сервис поиска доступен как лицам с имеющимся на сайте личным кабинетом, так и незарегистрированным.
Для зарегистрированных пользователей «Госуслуг»
Прием № 1: при входе в личный кабинет налогоплательщику в первую очередь открывается страница с уведомлениями. Справа сразу проявляется иконка с наличием или отсутствием задолженностей.
Однако не всегда здесь будет отображаться актуальная информация. Ведь личный кабинет функционирует в режиме настроек владельца аккаунта. И если тот не внес нужную информацию или внес ее некорректно, то и сведения об отсутствии каких бы то ни было долгов могут оказаться неверными.
Информация об уведомлениях о налогах
Прием № 2. Для тех, у кого есть аккаунт, для поиска задолженности по налогам нужно пройти в раздел услуг, выбрать тематику налоговой задолженности. При нажатии кнопки пользователь будет перенаправлен в отдел с информацией по налогам владельца аккаунта.
Иконка о штрафах и налогах на сайте Госуслуг
Информация о долгах в работе судебных приставов
Обратите внимание: в этой части личного кабинета отображаются данные по тем долгам, по которым уже состоялся суд и возбуждено исполнительное производство. По текущим долгам рекомендуется избрать первый или третий вариант выборки.
Для незарегистрированных на портале «Госуслуг»
Прием № 3. Не зарегистрированные на портале пользователи также смогут узнать про свои долги. Для этого на главной странице «Госуслуг» через подсказки робота Макса следует запросить «проверить задолженность».
Обращение за информацией о долге через чат-бот
После перехода на страницу «оплата налоговых задолженностей» ввести поиск по ИНН (можно задать поиск по квитанции).
Поиск долга по ИНН плательщика
После уточнения суммы оплатить долг можно также на самом портале в режиме следования онлайн с собственной банковской карты.
Читайте также
- Самозанятость после банкротства: мешает ли работа списанию долгов
- Блокировка карты за частые переводы: почему банки блокируют карты по этому признаку
- Самозанятость и карта, оформленная на другого человека — как это сочетается
Вариант 3: благодаря сайту ИФНС
Способ 1: Узнать свою задолженность самозанятый на общем сайте ФНС не сможет. Эти сведения недоступны для свободного доступа, так как содержат персональные данные. Без авторизации физическое лицо может только пополнить счет ЕНС и уплатить налоги по реквизитам/по УИН. Предварительно дав согласие на обработку персональных данных.
Какие налоги можно оплатить с единого счета ИФНС
Способ 2. На странице налоговой с сервисом «проверки задолженности перед ФНС» задать параметры поиска:
- регион регистрации,
- ФИО,
- точную дату рождения.
Следует отметить, что сервис работает весьма нестабильно. Зачастую этот способ является лишь теоретической возможностью, так как долгий поиск приводит к ошибке «504» (истечение времени ожидания отклика/Gateway Timeout) и завершается неудачей.
Способ 3: Полная информация о налогах становится досягаемой самозанятому при входе в личный кабинет налогоплательщика.
При наличии регистрации ЛК на сайте ФНС достаточно ввести логин (обычно это ИНН гражданина) и пароль. Откроется главная страница ЛК, где будут отражаться налоги к уплате налогоплательщика на профессиональный доход.
Сразу же предоставляется возможность оплатить налоги онлайн. При этом отразятся и уплаченные по НПД платежи, но уже после наступления срока уплаты 28 числа.
Блок с суммой задолженности самозанятого
Способ 4: личное посещение налогового органа.
Сначала потребуется найти свою налоговую. Это можно сделать онлайн через сервис ИФНС. Затем на странице портала в режиме автоследования запишитесь на личный прием. Придите своевременно и узнайте задолженность у инспектора лично.
Как записаться на прием к налоговому инспектору
Из всех доступных вариантов узнать задолженность самозанятому через налоговый орган удобнее всего посредством регистрации и отслеживания в ЛК налогоплательщика.
Вариант 4: через МФЦ
Еще один офлайн путь получения информации о налогах самозанятому — через специалистов МФЦ. Потребуется посещение любого отделения этого многофункционального сервиса с предъявлением паспорта и данных об ИНН. Специалист центра не только предоставит информацию по долгам, но и распечатает квитанцию с реквизитами для оплаты.
Такой способ удобен, если все карты гражданина заблокированы, а онлайн сервисы либо недоступны, либо у физического лица нет регистрации аккаунтов на нужных ресурсах.
Вариант 5: через сайт судебных приставов
Это еще один вариант узнать задолженность самозанятому. Но здесь будут отображаться не текущие долги, а уже взысканные с помощью судебных процедур.
Более того, на самом сайте увидеть можно только общую сумму долга. Но понять из чего она состоит (налоговая задолженность, иные долги, пени, штрафы) должник не сможет.
В реестр зачастую настолько кратко вносят информацию, что порой даже нельзя понять, в пользу какого взыскателя осуществляется истребование долгов.
Может, это долг перед банком? А может быть, это пени 10-летней давности по налогам.
Пока не придете на прием к приставу, ведущему исполнительное производство, разобраться в этом практически не реально.
Учтите, что если исполнительный лист на взыскание уже попал к приставам, то вам предстоит уплатить еще и 7 процентов исполнительского сбора за «услуги» пристава. Без него теоретически можно обойтись, если сразу же все оплатить. Но на деле теория разнится с практикой. Служба нередко выносит свои постановления «задним числом», что делает невозможным добровольное погашение долга в установленный 5-дневный срок.
Для получения нужной информации необходимо:
- Открыть сайт ФССП России, ввести данные в строку поиска.
- Ресурс автоматически открывается на странице клиента и предлагает узнать о своих долгах.
База данных о долгах службы приставов
Если в упрощенном варианте поиск оказался неудачным, можно попробовать расширенный поиск. Нужно отметить, что сайт приставов не всегда выдает нужную информацию.
Бывает, что в реестр информация о долге и наличии исполнительного производства занесена, но «криво». Поэтому ни простой, ни расширенный поиск ничего не дает. К сожалению, такое случается. А выясняется истина на пороге кабинета приставов или на границе, когда человеку отказывают в выезде из-за запрета со стороны службы судебных приставов.
На сайте ФССП содержится информация только по тем долгам самозанятого гражданина, которые уже были взысканы в судебном порядке. Если налоговая в суд не обращалась, то, соответственно, долг есть, но до приставов этот процесс взыскания пока не дошел.
Как не пропускать информацию о налогах
Потребность самостоятельно узнавать о наличии задолженности по налогам возникла у граждан после того, как обязанность доставлять бумажные уведомления была снята с налоговых органов. Произошло это несколько лет назад. Но неведение не освобождает налогоплательщика от обязанностей по уплате налогов.
Практически любой сервис госоргана, на котором гражданин может создать аккаунт (ЛК налогоплательщика на сайте ФНС, ЛК на портале Госуслуг, приложение «Мой.налог») предлагает настроить автоматическое уведомление об исчисленных налогах и датах платежа.
Это удобно. Позволяет своевременно отслеживать информацию, оплачивать текущие налоги, и не допускать просрочек. Кроме того, при появлении вопросов, несогласий у самозанятого будет много времени, чтобы обратиться в налоговый орган за разъяснениями или подать заявление на перерасчет (при наличии оснований для таких требований).
Если доступа к онлайн сервисам нет, то лучшим вариантом станет регулярное посещение налогового органа по месту регистрации или любого МФЦ.
Как оплатить налоговую задолженность
Оплатить налоговую задолженность самозанятый может онлайн при переходе в режиме автоследования по вкладкам интернет-сервисов. Этот функционал присутствует на ресурсах:
- ФНС России,
- ЛК налогоплательщика,
- Сайта «Госуслуги»,
- Приложения «Мой.налог».
Также оплата доступна в большинстве банковских приложений. При выставленных настройках напоминание совершить платеж будет высвечиваться на главном экране телефона.
Специально узнавать и «забивать» реквизиты для уплаты НПД не потребуется. Эта информация предустановлена и актуальна на момент получения уведомления. По просроченным платежам реквизиты рекомендуется сначала уточнить. Иногда в период конца года и начала следующего меняется КБК или иной реквизит для платежа.
По бумажной квитанции, полученной в МФЦ или пришедшей почтовой связью, оплату легко произвести в любом отделении банка или в отделении почты.
Постепенно получатели платежей, в том числе налоговый орган, переходят на безбумажный учет и взаимодействие с плательщиками. Удобнее всего самозанятому отслеживать свои долги и платежи по НПД в мобильном приложении «Мой.налог». В нем учитываются исключительно налоги по самозанятости, не смешиваясь с начислениями по имуществу, НДФЛ и иными платежами.
Через приложение же и оплачиваются все начисления по налогу на профессиональный доход.
Если вы стали должником по «самозанятому» или другому налогу, обратитесь за помощью к нашим юристам. Они помогут узнать актуальную сумму к уплате, объяснят, как правильно погасить долг, чтобы он больше «не рос». При наличии оснований вы сможете также рассмотреть процедуру банкротства.
