Арест счета — это одно из действий, которые может использовать пристав в рамках исполнительного производства. О введении такой меры будет указано в постановлении. Требования о наложении ареста обязаны исполнять все банки в России. С арестованного счета нельзя будет снять деньги или перевести их другому лицу, совершать другие расходные операции.
Если должником является ИП, то приставы могут осуществлять взыскание за счет денежных средств и имущества физического лица. Это означает, что арест грозит всем счетам и карточкам неплательщика, даже если они не использовались для ведения предпринимательской деятельности. По мере зачисления денег, они будут списываться для погашения долга. О том, могут ли приставы «загнать карту в минус», и как защититься от взыскания, расскажем ниже.
Когда и за что могут арестовать счета предпринимателя
ИП — это специальный статус физического лица, который позволяет вести предпринимательскую деятельность. Он включает совершение различных операций с денежными средствами (расчеты с контрагентами, платежи в бюджет, прием оплаты за товар и услуги, и т.д.). В отношении предпринимателей действуют следующие правила взаиморасчетов:
- как физическое лицо, ИП может иметь обычные счета и карты (например, для получения социальных выплат, для оплаты обычных нужд);
- в отличие от организаций, предприниматели не обязаны открывать счета для ведения коммерческой деятельности (но в этом случае придется соблюдать лимиты на оборот наличных денег). Поэтому на практике получается, что вести деятельность без счета в банке ИП все же нереально;
- если счет открывается для совершения операций по предпринимательской деятельности, ИП заключает с банком договор на расчетно-кассовое обслуживание.
Как указано в Инструкции ЦБ РФ № 153-И, нельзя использовать личные счета и карты физического лица для совершения операций, связанных с предпринимательством. Нарушение этого запрета может повлечь отказ в транзакциях со стороны банка, претензии и штрафы со стороны налогового органа.
В процессе работы ИП может столкнуться с арестом своих счетов и карточек. Данная мера может вводиться:
- судом для обеспечения иска или приговора по уголовному делу (например, на время рассмотрения дела будут временно заблокированы деньги на счету ИП, соответствующие сумме исковых требований);
- ФССП в рамках исполнительного производства (если приставы наложили арест, будут запрещены все расходные операции, в том числе снятие наличных);
- налоговой инспекцией для обеспечения взыскания задолженности по налогам, взносам и штрафам (в данном случае речь идет о блокировке счета, которая отличается по последствиям от ареста приставом).
Арест счета ИП за долги физлица допускается, если они взысканы судом. По закону № 229-фз пристав может использовать такую меру для исполнения имущественных требований. Сюда входит и взыскание задолженности по исполнительному листу, приказу суда.
Можно ли избежать ареста счета при взыскании долгов ИП
Если ИП проиграл суд, то он обязан добровольно погасить долг. Если сделать это до передачи документов приставу, то оснований для ареста счетов или активов не возникнет. Если производство возбуждено, то должником по нему будет указано физическое лицо, а не индивидуальный предприниматель. В частности, это видно по карточкам дел на портале ФССП. В форме поиска можно выбрать только производства в отношении физ. лиц и организаций, но не предпринимателей.
Защитить расчетный счет ИП от приставов при взыскании долгов практически невозможно по следующим причинам:
- сотрудник ФССП может запросить информацию о наличии счетов и карт должника через налоговую инспекцию (все банки обязаны передавать эти сведения в ФНС);
- пристав вправе направлять запросы в конкретные банки;
- сведения о наличии счетов через ИФНС может запросить сам взыскатель, после чего сообщит об этом в ФССП (порядок запроса этой информации разъяснен на портале налоговой службы);
- пристав может издать постановление о розыске счетов (форму этого документа можно посмотреть по ссылке).
ФССП не может вводить запреты и аресты в отношении имущества или денежных средств, если сумма долга не превышает 3 000 рублей.
Используя свои полномочия, пристав получит информацию о счетах должника, в том числе открытых для ведения предпринимательской деятельности.
После этого будет принято решение об обращении взыскания на денежные средства, об аресте счетов — их у предпринимателя может быть несколько.
Уже после возбуждения производства должник может сразу добровольно рассчитаться с взыскателем. Если на этот момент арест счета еще не введен, то никаких последствий не наступит.
Чтобы пристав не успел направить постановление в банк, лучше сразу представить ему подтверждающий платежный документ. Но нужно учитывать, что если долг погашен по истечении 5 дней, предоставленных на добровольное исполнение, то ФССП может взыскать дополнительный сбор (7% от суммы долга, но не менее 1 000 рублей). При истребовании этой санкции пристав также вправе арестовать счет или карточку должника.
Особенности ареста счетов ИП приставом
Сотрудники ФССП работают с исполнительными документами, поступившими от взыскателей или напрямую из суда. На начальном этапе проводятся следующие действия:
- проверяется характер и размер требований, которые обязан исполнить должник (например, денежный долг в определенной сумме);
- изучаются сведения о должнике (в отношении физического лица это могут быть паспортные данные с ФИО, место регистрации и т.д.);
- проверяется дополнительная информация, указанная в документе или представленная взыскателем (например, о месте работы должника, о наличии счета или карты в определенном банке).
Для добровольного погашения денежного долга пристав даст 5 дней. Но уже в этот период времени специалист ФССП вправе ввести арест имущества и счетов. Это будет обеспечительной мерой на случай, если должник не рассчитается по требованию добровольно.
Могут ли приставы арестовать расчетный счет ИП без возбуждения производства? Нет, это не допускается по закону № 229-фз. Сотрудники ФССП могут применять любые обеспечительные меры только после открытия дела. ИП-должник узнает об этом:
- из копии постановления пристава, которая направляется по месту жительства;
- из уведомлений от банка, в котором открыт счет (например, может прийти смс, где будет указано о введенном ограничении на операции, о списании средств).
Чтобы избежать удержаний, ИП может закрыть расчетный счет до возбуждения производства или введения ареста. Но это осложнит ведение предпринимательской деятельности, так как предельный лимит для расчетов наличными для ИП и организаций составляет 100 000 рублей.
Читайте также
- Если ликвидировали ИП, можно ли его открыть снова: особенности регистрации предпринимателя после закрытия или банкротства
- Как закрыть расчетный счет ИП в банке: через тернии к свободе
- Ответственность индивидуального предпринимателя (ИП) по долгам своего бизнеса
Взаимодействие приставов с банками
Получив информацию о счетах должника, пристав будет действовать следующим образом:
- издается постановление о наложении ареста на деньги должника, находящиеся в банке (форму документа можно посмотреть по ссылке);
- документ направляется в банк, который обязан наложить арест на денежные средства, сообщить об их сумме приставу;
- если денег на счете нет, либо их сумма меньше долга, то арест сохраняется для удержаний с будущих поступлений.
Если у должника есть счета и карточки в нескольких банках, в каждый из них направляется отдельное постановление. Кредитные организации обязаны исполнить требования пристава, иначе их привлекут к ответственности.
Одновременно с арестом счетов ФССП будет использовать и иные действия, направленные на взыскание долга. Например, будет проверяться наличие активов, принадлежащих должнику (недвижимость, транспорт и т.д.).
Пристав вправе проводить выездные мероприятия. По их итогам могут арестовать движимое имущество. Тот факт, что вещи принадлежат физическому лицу и не используются для предпринимательской деятельности, не препятствует их аресту и реализации.
Пристав может изымать наличные деньги, но обязан оставить сумму в размере прожиточного минимума (из расчета на самого должника и на всех его иждивенцев).
Арест счетов и карточек влечет запрет на расходные операции. ИП не сможет снимать и переводить деньги, пока долг не будет закрыт. Уже после возбуждения производства можно открыть еще один или несколько счетов. Но и по ним будет введен арест, как только пристав получит соответствующую информацию из налогового органа, либо от взыскателя.
Какие последствия влечет арест счета приставами
Если приставы арестовали расчетный счет предпринимателя, возникнет запрет:
- на снятие наличных для любых целей;
- на расходные операции в пользу контрагентов;
- на перевод платежей по налогам, взносам, штрафам и иным обязательствам перед бюджетом.
А вот запрета на зачисление денег на арестованный счет не возникает. Но все поступившие суммы будут списываться для погашения задолженности, переводиться на депозит ФССП.
Если пристав арестовал текущий (личный) счет, который не используется для предпринимательской деятельности, то дополнительно применяются следующие правила:
- банк обязан исключать из-под ареста поступившие средства, защищенные от удержаний (например, алименты, детские пособия);
- если должник получает на личную карту зарплату, он может подать в ФССП заявление о сохранении дохода в размере прожиточного минимума.
О том, что доход защищен от удержаний, банк узнает по специальному коду в платежном документе. Например, при переводе детского пособия его укажет соответствующий государственный орган. Доходы от предпринимательства, поступающие на расчетный счет, не подпадают под защиту от удержаний.
По каким основаниям можно снять арест
Чтобы отменить ограничения, связанные с арестом расчетного или личного счета, ИП должник может:
- погасить всю задолженность, представить в ФССП подтверждающий документ;
- обжаловать постановление, если оно было издано с нарушением закона (но после устранения недостатков пристав может снова арестовать счет);
- добиться отмены судебного акта и исполнительного документа на долг.
При наличии указанных оснований сотрудник ФССП издает постановление и направит его в банк. После снятия ареста можно совершать все операции в обычном порядке.
Чем арест приставами отличается от блокировки счета налоговой инспекцией
От ареста счета ИП приставом нужно отличать блокировку со стороны ИФНС. Как указано в ст. 76 НК РФ, налоговая инспекция может принять решение о приостановке операций по расчетным счетам предпринимателя. Такая мера применяется для обеспечения постановлений о взыскании задолженности перед бюджетом.
Особенности введения блокировки и ее отличия от ареста:
- ИФНС может блокировать только расчетные счета действующего предпринимателя;
- налоговый орган не вправе приостановить операции по личным счетам, которые не используются для предпринимательства (это подтверждается и определением Верховного суда РФ);
- после блокировки счета по решению ИФНС будут разрешены отдельные расходные операции (например, перечисление средств на зарплату работникам).
О введении блокировки можно узнать из документов ИФНС, в личном кабинете на портале налоговой службы, из уведомления от банка. Также на сайте ФНС есть онлайн-сервис, где можно проверить наличие решения о приостановлении операций. Там необходимо ввести свой ИНН, а также БИК банка, в котором открыт счет.
Наши юристы помогут вам разобраться в основаниях для ареста и блокировки счетов ИП, в защите от взыскания долгов!
