Расчетный счет индивидуального предпринимателя (ИП) в любом банке закрыть относительно легко. Но для этого надо иметь определенную волю и настойчивость — в большинстве случаев банк будет пытаться вас удержать на своем обслуживании. Если же для банка вы клиент из категории «так себе», то необходимо просто написать заявление на закрытие счета и вернуть банку долги.
Потом надо подождать несколько дней итогов сверки дебета с кредитом, оплатить задолженность за право пользования расчетным счетом и решить, куда вы выводите средства своего бизнеса — как правило, это будет счет ИП в другом банке. Разница между банками, как правило, заключается в наборе бесплатных опций для клиента и в итоговой сумме ежемесячного платежа за ведение счета.
Процедура закрытия счета при закрытии ИП
Или возможен второй вариант — вы вообще решили расстаться со своим бизнесом, закрыть ИП и податься в наемные работники. То есть вы закрываете счет в связи с закрытием предпринимательства. Процедура вам предстоит аналогичная закрытию счета при смене расчетного банка:
- надо подать в банк заявление. Как правило, банк просит указать в нем причину закрытия счета, но клиент не обязан отчитываться — хочу ликвидировать счет и все;
- заплатить все относящие к счету долги. Именно к счету — как правило, это вознаграждение банку за ведение ваших операций;
-
необходимо оплатить все налоги, штрафы и пени, выставленные ИП в период его хозяйственной деятельности. Если у предпринимателя останутся «висеть» долги, суммы которых «выставлены» на этот счет, то кредитная организация его так просто не закроет.
Проверить, есть ли у ИП задолженность и выяснить ее сумму, можно двумя способами: в личном кабинете ИП в мобильном кабинете банка или через сайт Госуслуги. Для сайта Госуслуг человеку необходимо создать на себя вторую учетную запись — на ИП;
- закрыть кредитные карты и кредитные линии, оформленные на ИП (это могут быть дебетовые расчетные и кредитные продукты, офердратные дебетовые карты и тд.);
- рассчитаться по кредиту с данным банком (или зафиксировать долги, если вернуть заемные средства вы не в состоянии). Но учтите — закрыть счет, не закрыв долг перед банком, нельзя. А вот закрыть само ИП, имея долги, можно. Если у вас есть долг перед банком, ваш счет из статуса ИП будет переоформлен на счет из категории «для физ лица»;
- вывести остатки средств, например, на дебетовую карту, которую можно оформить тут же на физ лицо (или переоформить статус карты ИП на статус физического лица);
- подождать несколько дней и получить в банке справку о закрытии счета. И все — Добби свободен!
Во многих банках заявление на ликвидацию счета можно подать онлайн. Чтобы человеку закрыть расчетный счет ИП через отделение банка, предпринимателю нужны два документа:
- Его личный паспорт.
- Выписка из ЕГРИП, полученная за 30 дней назад и не ранее. Ее можно получить в налоговой инспекции по месту регистрации (постановки на учет), в центре «Мои документы» или через свою ИФНС (удаленно или при личном визите).
В принципе, в каждом банке есть свои тонкости закрытия счета ИП. Расскажем о том, как закрыть счет ИП в двух крупнейших банках страны — Сбербанке и ВТБ. Хотя, напомним, счета для ИП, малого и среднего бизнеса в любой форме открывают, ведут и закрывают практически все банки в России.
Заявление на закрытие расчетного счета при закрытии ИП
Заявление на закрытие счета ИП в банке не имеет какого-то определенного образца и в большинстве банков пишется в произвольной форме (хоть от руки, если заполняется в отделении банка). В других банках форму заявления можно скачать с сайта банка. В заявлении должны содержаться:
- Наименование клиента и его ФИО.
- Данные его паспорта.
- Его ИНН, КПП и иные регистрационные номера.
- Номер счета и саму просьбу его закрыть.
- Причину закрытия счета (иногда — но если этот пункт есть, всегда проще указать — прекращение деятельности. Например, в заявлении Сбербанка этот пункт не обойти).
- Номера тех счетов, куда перевести остатки средств.
- Подпись ИП и дату.
Образец заявления на закрытие счета в разделе Cбербанка для малого бизнеса — Сбербизнесе
Правила открытия и ведения счетов ИП в банках
Для того, чтобы счет в банке закрыть, надо сначала его открыть, как это ни банально звучит. А это не так легко, как вам кажется. Банк имеет право отказать в открытии счета любому потенциальному клиенту без объяснения причин. А тем более, если это счет для бизнеса. Расскажем о наиболее частых причинах отказа в открытии счета ИП:
- Банк подозревает ИП в том, что на него зарегистрирована фирма — однодневка, вся деятельность которой будет заключаться в отмывании средств. Такое подозрение возможно, если человек регулярно открывает и закрывает новые ИП и, что называется, «кочует из банка в банк».
- У ИП слишком обширно представлены перспективы деятельности — там намешан консалтинг в сфере финансов, перевозка яблок, деятельность по организации складских помещений, торговля бижутерией. В этом случае банк боится не уследить за проводками клиента (что в итоге тоже ведет к подозрению в отмывании доходов).
- На человеке уже висят довольно приличные долги. В этом случае банк считает, что человек просто не потянет свой бизнес. И счет придется месяца через два закрывать.
- Предприниматель был ранее судим. Статья и вид преступления особой роли не играет, хотя, конечно, если человек был судим за разбой, в открытии счета точно откажут. А если за уклонение от уплаты алиментов — могут и открыть счет.
- Человек ранее, чем 5 лет назад, проходил процедуру банкротства. Тут все понятно — один раз не потянул свою финансовую нагрузку, где гарантия, что уже научился «делать бизнес» и дела пойдут в гору? В принципе, банкротам банки открывают счета вообще не очень охотно.
Хочется обратить внимание на тот факт, что обычных граждан ни один закон не обязывает иметь счет в банке. А вот ИП обязан иметь такой счет и без него вести хозяйственную деятельность невозможно. Деятельность в качестве бизнесмена без ведения счета в банке, с которого, в конечном итоге, и платятся налоги в бюджет, наказуема — и даже можно докатиться и до уголовной ответственности по 171 статье УК за ведение незаконной предпринимательской деятельности.
Налоговый кодекс допускает только один вариант возможности работы без счета в банке — если ИП соблюдает лимит операций в наличном виде не более 100 тысяч рублей в год по каждому договору с другим предпринимателем или юридическим лицом. При этом другие статьи НК РФ, жестко ограничивающие сделки в наличном виде для бизнеса, этой норме противоречат. Так что на практике счет открывать все же придется.
Образец заявления на закрытие ИП счета в банке
Как правило, человеку начинают звонить на мобильный телефон различные банки и предлагать свои услуги по открытию и ведению счета уже в момент регистрации деятельности ИП в ФНС. Да, налоговики «немного приторговывают» такими данными в пользу банков.
Это не очень законно, но действенно — большинство ИП заранее понятия не имеют, где же они собираются открыть счет, откладывая решение этой проблемы на «потом». А зря, условия ведения счета ИП желательно было бы изучить заранее.
В принципе, для того, чтобы понять, где и на каких условиях открывать счет, человеку в статусе ИП надо заранее понять, каких операций у него будет больше всего. И открывать счет там, где именно эти операции будут максимально бесплатными.
Например, это вывод средств со счета ИП на счета и карты других физических лиц. Это актуально в том варианте, если ИП намерен заниматься торговлей и у него будет наемный персонал — продавцы, которым придется платить зарплату.
Или, если человек намерен заниматься внешнеэкономической деятельностью (например, участвовать в модном сегодня параллельном импорте), то ему важнее выбрать такой банк, где работает максимально сильный блок поддержки ВЭД. Плюс к тому же этот блок еще и исправляет «косяки» валютных проводок бесплатно.
А если у вас нет средств и сил нанимать бухгалтера, то можно найти такой банк, в котором что-то из операций будет «за деньги», а вот услуги бухгалтера — бесплатным бонусом.
Как найти оптимальный банк для ИП
Сравнением условий ведения счетов ИП и МСБ в России занимается множество консалтинговых компаний, поэтому неплохо было бы изучить их ресечи. Вот, например, исследование изменений ведения счетов для малого бизнеса (да и вообще поведения банков) за 2022 года от компании MarksWebb.
Так в 2022 году компания назвала десятку таких лидеров среди банков для малого и среднего бизнеса по удобству и широте функционала для клиентов:
- ПСБ,
- Альфа-банк,
- Точка,
- Дело-банк,
- Сбербанк,
- Тинькофф,
- Ак Барс,
- Открытие,
- Модуль,
- Уралсиб.
Читайте также
- Как закрыть ИП с долгами
- Согласился, но передумал: как отказаться от кредита в Сбербанк-онлайн
- Овердрафт от Альфа-банка: тонкости оформления
Как закрыть расчетный счет ИП в Сбербанке в разделе Сбербизнес
Сбербанк бесплатно открывает счет ИП удаленно и ведет его — но только если счет «спящий» — когда у ИП нет входящих и исходящих операций по такому счету. Счет в Сбере логично открыть для подстраховки, например, когда вы изначально выбрали для своего бизнеса другой банк, но сомневаетесь, что там все пойдет удачно. Есть вариант открыть счет и активно пользоваться им, совершая операции, всего за 1 рубль в первый месяц.
В принципе Сбер предлагает клиентам 4 вариант ведения счета — с оплатой от 0 рублей (тариф «Легкий старт») до 3 990 рублей в месяц (тариф «Полным ходом», который подразумевает множество различных транзакций).
Сбер также предлагает помощь в бесплатной регистрации ИП в любом своем офисе. Также Сбер в 2023 года бесплатно консультирует своих клиентов о мерах предупреждения блокировки счета малого бизнеса по нормативам 115 фз «Об отмывании доходов, полученных преступным путем».
Вот что пишет банк на своем сайте на тему закрытия счета ИП: мы искренне сожалеем, что вы решили уйти от нас. Если вы приняли решение о смене банка из-за условий обслуживания счета (факты плохого обслуживания или же вам сделали более выгодное предложение), то «для вас есть специальное предложение. Уверены, оно точно вас заинтересует. Оставьте ваш номер телефона ниже, и мы расскажем вам обо всем подробнее».
То есть Сбер стремится удержать реально работающих клиентов из разряда ИП, которые показывают по счетам хорошие обороты.
Почему все же лучше всего при ликвидации ИП закрывать расчетный счет
Чем неприятен факт наличия незакрытого счета при ликвидированном статусе ИП? Тем, что если вдруг на него поступят денежные средства от забывчивого клиента, то снова заработает процедура обязательного декларирования доходов по общей схеме. В этом случае бывшему ИП придется уплатить НДФЛ и подать декларацию о доходах. Кроме того, если плательщик в адрес ликвидированного ИП — юрлицо или ИП, то ему придется начислить и удержать страховые взносы и самостоятельно уплатить НДФЛ с дохода физлица.
Да и сам платеж на закрытый счет с великой долей вероятности потеряется.
Порядок закрытия счета в банке ВТБ
Встречаются ситуации, когда банк закрывает счет автоматически, когда операции по нему долго не проводятся. Если же владелец счета хочет сам его закрыть, то ему необходимо предпринять:
- заполнить заявление по форме банка с указанием даты, с которой он хотел бы закрыть счет;
- предоставить кредитной организации учредительные и регистрационные документы;
- уплатить комиссию за обслуживание счета, если она была предусмотрена договором,
- вывести остаток средств со счета — снять наличными или отправить на другой счет,
- удостовериться в успешном закрытии счета, получив уведомление от банка.
У ВТБ есть 6 тарифных планов ведения счетов для ИП, от 0 рублей до 5 990 рублей в месяц.
Как понять, что банк закрыл счет
После закрытия счета в банке предприниматель больше не сможет получить деньги по реквизитам этого счета и заплатить с него за товары, работы или услуги.
Обычно банк сообщает, что счет закрыт, по почте или электронным письмом. Если же человек не получит никаких сообщений в течение длительного периода, например месяца, то можно позвонить на горячую линию или в отделение банка, которое вело финансовое сопровождение вашего бизнеса.
Нужно ли сообщать госорганам о закрытии счета ИП в банке
Предприниматель не обязан никому сообщать о том, что закрыл счет. Банк обязан сам предоставить эту информацию в адрес налоговой службы, в Пенсионный фонд (ныне СФР) и другие организации.
Если человек планирует и дальше вести свой бизнес, нужно информировать контрагентов, что банковские реквизиты изменились, чтобы они отправляли деньги на новый счет.
У вас возникли проблемы с закрытием счета ИП в коммерческом банке, вы считаете, что банк препятствует вам? Вы не можете заплатить долг за пользование счетом, за кредиты и займы, которые вы получили во время ведения бизнеса? Обратитесь к нашим юристам, мы поможем вам в сложной ситуации.
Часто задаваемые вопросы
Если вы решили закрыть бизнес в качестве ИП с долгами, то да, долги перейдут на вас как на физ лицо. Если вы решите просто сменить банк, то первый банк не закроет ваш счет, пока на нем числятся какие-то долги, например, за обслуживание счета, или арест, наложенный по производству в службе Судебных приставов.
Максимальный срок рассмотрения заявления и закрытия счета в Сбере — 7 дней.
Если вы намерены вести свой бизнес и далее, то необходимо как можно быстрее сообщить своим контрагентам реквизиты нового счета. Если они будут переводить платежи по старым реквизитам, то прежний банк просто будет отвечать им, что такого счета нет, платежи будут автоматически возвращены. Закон не предписывает менеджерам банка, где вы закрыли счет, переводить средства по новым реквизитам в другой банк.
Число счетов одного и того же ИП никакими законами не ограничено.
Нет. Инструкция ЦБ № 153-И от 2014 года запрещает совершать по текущим счетам операции, связанные с бизнесом или частной практикой. Банк может отказаться проводить транзакции, если посчитает, что постоянные денежные поступления связаны с предпринимательской деятельностью.
Банк имеет право закрыть расчетный счет клиента, если по нему не проводились операции в течение двух лет. Это право зафиксировано в ст. 859 Гражданского кодекса РФ.
Да, средства ИП при отзыве лицензии у банка застрахованы в Агентстве по страхования вкладов (АСВ), как и средства физ лица, в сумме 1 млн 400 тыс. рублей.
