Как мы уже все знаем, самозанятые люди — это мини-версия предпринимателей, только работающие в одиночестве, в буквальном смысле слова — сами на себя. Они производят товары и оказывают услуги, за которые покупатели их «произведений» платят деньги. Все понятно, если вы на небольшой сезонной ярмарке покупаете ребенку глиняную свистульку у мастера за наличный расчет и платите обычными бумажными деньгами.
Но как быть, если человек хочет купить ваш товар, например, кофе, который вы готовите в кофе-автомобиле на людном перекрестке, а у покупателя нет налички, только банковская карта с деньгами на ее счету? Расскажем о том, как самозанятому человеку принимать оплату картой.
Переводы со счета на счет — верный способ оплаты
Безналичный расчёт охватывает любые операции, кроме передачи от покупателя к продавцу денежных купюр.
К примеру, это переводы на личные банковские карты либо электронные платёжные сервисы типа «Юмани», кошельки «Вайлдберриз» и прочих систем.
Переводы являются формой безналичного платежа. Куда же поступают деньги? Они сразу приходят на счет карты самозанятого человека.
Все субъекты экономических отношений — компании, индивидуальные предприниматели и обычные люди — могут делать переводы на банковский счёт физического лица, к которому привязана карта. В том числе — и лица самозанятого.
Другое дело, что когда вы переводите деньги для того, чтобы отдать долг человеку, с вас никто за них отчета не требует. А вот самозанятый обязан сформировать чек за оказанную услугу. Этот чек он обязан выслать клиенту — да, даже физ лицу, который расплатился с ним наличными. И уж тем более — ИП или представителю более крупного бизнеса. Чек можно отправить клиенту по электронной почте или в мессенджере, желательно – легальном для работы в России.
Также по этому чеку, который автоматически поступает в ФНС, налоговая считает доходы самознанятоого и формирует сумму, которую он обязан заплатить в бюджет.
Важно учитывать различие между номером банковской карты и реквизитами счёта. Но в любом случае перевести деньги можно и по номеру карты, и по номеру счета, а также по номеру телефона, если перевод проводится через систему быстрых платежей — СБП. Сегодня, наверное, к СПБ уже подключены все владельцы банковских карт и мобильных приложений в России. Реквизиты банковского счёта предоставляются через мобильное приложение банка, который использует самозанятый человек.
Ежемесячный лимит бесплатных переводов через СБП на счета других физических лиц — 100 000 рублей, за переводы сверх лимита взимается комиссия — 0,5% от суммы, но не более 1 500 рублей за одну транзакцию.
Работники организаций или частные предприниматели вправе проводить платежи в адрес самозанятого лица через корпоративные бизнес-карты. Обычные граждане пользуются переводами со своих личных карточек.
Перевод денег за товары и услуги с карт на расчетный счет самозанятого
Особый случай — перевод средств с карты на расчетный счёт. Простым физическим лицам банки расчетные счета не открывают, даже если гражданин официально зарегистрирован в рамках налога на профессиональный доход («НПД»).
Поэтому перевод на расчетный счет возможен лишь тем индивидуальным предпринимателям среди самозанятых лиц, которые не отказались от статуса ИП.
При любом безналичном расчете самозанятое лицо обязано предоставить заказчику бумажный или цифровой чек до наступления девятого числа последующего календарного месяца. Дата на нем отображается фактического поступления денег, а не момента выдачи документа.
Дополнительно при работе с юридическими лицами и ИП потребуется заключить договор и оформить соответствующий акт выполненных работ или услуг после завершения задания.
Как же на деле проходит оплата самозанятому от физических или юридических лиц?
Самозанятый предоставляет клиенту номер своей банковской карты или телефонный номер для переводов через систему быстрых платежей (СБП). Затем заказчик осуществляет денежный перевод.
До конца срока (до 9-го числа следующего месяца) самозанятый направляет покупателю чек. Рекомендуется передавать чек сразу же после расчета, чтобы избежать нарушения сроков. Да и чтобы просто не забыть чек сделать.
12 числа каждого месяца на основании всей «пачки» сформированных чеков налоговая служба подсчитывает сумму удержаний в бюджет, которую работник обязан заплатить до 28 числа текущего месяца. Иначе налоговая выпишет штраф за просрочку опаты.
Порядок расчетов с организациями
Исполнитель сообщает компании платежные реквизиты своей карты или формирует полный счёт. Эти данные часто прописываются заранее в контракте. Организация производит оплату через свою банковскую систему — с расчетного счета ИП или компании на банковскую карту исполнителя.
Создание QR-кода или ссылки для приема платежей
Самозанятым доступна функция формирования QR-кодов или ссылок для получения оплаты непосредственно на банковскую карту. Расскажем на примере Сбербанка, как это работает.
Откройте мобильное приложение Сбербанк Онлайн, зайдите в раздел «Своё дело», выберите пункт «QR-код» либо «QR для оплаты».
Затем система автоматически создаст уникальный QR-код, который можно передать клиентам удобным способом: отправить электронным письмом, разместить в социальных сетях или мессенджерах, распечатать и расположить в точке продаж.
Если предпочтительнее использование ссылки, её тоже легко создать прямо там же.
Кроме того, зарегистрировавшись в сервисе «Своё дело» Сбера, самозанятые получают возможность создать собственный бесплатный веб-сайт сроком на 30 дней, где также размещают сформированные ранее QR-коды или ссылки для удобства клиентов.
Оплата услуг по QR-коду или ссылке возможна исключительно клиентами, использующими мобильную версию приложения банка. Клиент, желая совершить платеж, просто открывает камеру смартфона, считывает QR-код или нажимает на присланную ссылку, попадая сразу в интерфейс мобильного банка. Далее остаётся лишь ввести необходимую сумму и подтвердить операцию. Важно отметить, что созданный QR-код или ссылка бессрочны и позволяют произвести оплату в любое удобное время.
По завершении транзакции самозанятому необходимо самостоятельно сформировать чек вручную, если заранее не настроено автоматическое создание чеков системой.
В каких случаях самозанятому доступен эквайринг
Это технология приема карточных платежей через терминалы оплаты для банковских карт или специализированные веб-сервисы. Наиболее полезен самозанятым людям, обслуживающим большое количество клиентов ежедневно (например, от десяти-пятнадцати покупателей). Или тем, у кого в какие-то часы работы может образоваться очередь. Так как ручной ввод реквизитов в мобильном банке занимает больше времени и снижает эффективность рабочих процессов.
Различают несколько видов эквайринга:
Торговый: в нем задействован стационарный POS-терминал, работающий от электрической розетки и часто — с помощью интернета. Покупатели проводят оплату, приложив карточку к считывающему устройству.
Мобильный: аналогичный предыдущему типу, однако питание осуществляется от аккумуляторов. Удобен выездным сотрудникам, которым невозможно постоянно поддерживать подключение устройства к сети.
Онлайн: виртуальные формы для сайта или социальных сетей, позволяющие клиентам оплатить покупку удалённо. Это удобно для тех, кто продаёт товары или оказывает услуги дистанционно.
Рассмотрим пример. Во время выезда к клиенту домой или в организацию для ремонта компьютера или установки операционной системы самозанятый мастер по ремонту ноутбуков и компьютеров применяет мобильный POS-терминал.
Терминалы часто используют курьеры доставки, для работы такого устройства главное — чтобы был стабильный интернет.
Однако использование эквайринга тоже требует наличия расчетного счета, открываемого банком только после регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.
Для расширения бизнеса и повышения качества обслуживания рекомендуется пройти официальную процедуру оформления ИП.
Большинство самозанятых не любят использовать эквайринг, так как за каждый платеж, проведенный через терминал, банк, его выдавший, снимает с предпринимателя определенный процент, иногда — до 3% от суммы заказа.
Стоит отметить альтернативу — ФНС разработала собственное решение в мобильном приложении «Мой налог»: интегрированный эквайринг, позволяющий совершать транзакции без открытия отдельного расчетного счёта. Инструкция по настройке доступна на сайте налогового ведомства.
Основные выводы
Услуги самозанятых оплачиваются тремя способами: наличными деньгами, переводом на личную банковскую карту, зачислением на расчетный счёт или электронный кошелек.
Наличные расчеты подразумевают выдачу чека в момент передачи денег. При работе с юридическим лицом важно заключение договора и оформление акта выполненных работ.
Чек при безналичной форме оплаты предоставляется исключительно до 9-го числа следующего месяца после поступления средств.
Существует возможность подключить услугу эквайринга: торговые, мобильные и онлайн-системы приема платежей. Однако для её активации необходим статус индивидуального предпринимателя и наличие расчетного счета.
Вы оформили самозанятость для получения дополнительного дохода, но запутались в своих долгах и не знаете, как найти выход из тупика? Позвоните нам, мы подскажем вам варианты решения проблемы. Например, пройти банкротство физического лица. Звоните, мы консультируем бесплатно!
Частые вопросы
Получение оплаты на расчётный счёт доступно самозанятым гражданам, только если они имеют статус индивидуального предпринимателя (ИП). Физическим лицам, использующим специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход» (НПД), открытие расчётного счёта недоступно.
После перехода на статус ИП возникают обязательства по уплате налогов и сдаче отчётности согласно законодательству РФ. Индивидуальным предпринимателям доступен выбор разных режимов налогообложения, включая упрощённую систему (УСН), патент (ПСН) и общий режим (ОСНО).
Требования к чекам при получении оплаты от юридических лиц включают следующие ключевые моменты:
- Форма предоставления чека. Чеки должны выдаваться в электронной форме. Бумажные чеки при взаимодействии с юридическими лицами недопустимы.
- Формат и содержание. Электронный чек формируется автоматически через специальное программное обеспечение или сервис «Мой налог».
Документ обязательно включает следующую информацию:
- Название документа («чек»).
- Дату и точное время формирования чека.
- ИНН налогоплательщика (самозанятого).
- Уникальный идентификационный номер чека.
- Признак способа расчётов (безналичный расчёт).
- Сумму полученного дохода.
- Данные заказчика (ИНН юридического лица).
- Срок выдачи. Чек необходимо направить заказчику-юридическому лицу не позднее рабочего дня, следующего за днем получения оплаты.
- Обязательные дополнительные документы. Помимо электронного чека, взаимодействие с юридическими лицами подразумевает обязательное составление и подписание акта выполненных работ или оказанных услуг. Этот акт служит официальным документом подтверждения факта оказания услуг или поставки товаров.
- Заключение договора. Перед началом взаимодействия с юридическими лицами желательно оформить письменный договор, регламентирующий условия оказания услуг, порядок взаиморасчетов и ответственность сторон.
Эти меры обеспечивают прозрачность финансовых операций и соблюдение требований налогового законодательства РФ.
Для подключения автоматического формирования чеков самозанятым пользователям сервиса «Мой налог» необходимо выполнить несколько шагов:
- Открыть мобильное приложение и войти в личный кабинет.
- Перейти в раздел для самозанятых, нажав соответствующую вкладку на главном экране.
- Найти подраздел «Настройки чека» или аналогичный элемент меню («Авточек»).
- Активировать опцию «Автоматически формировать чеки». Это позволит приложению создавать чеки автоматически каждый раз, когда поступает оплата от клиента.
Преимущества автоматического формирования чеков:
- Нет необходимости тратить время на ручное оформление каждого платежа.
- Автоматизация снижает риск ошибок и облегчает бухгалтерию.
- Чеки отправляются клиенту автоматически, повышая доверие и удобство взаимодействия.
- Таким образом, подключение автоматической генерации чеков значительно упрощает работу самозанятых пользователей и повышает комфорт для их клиентов.
банкротства физ. лица Рассчитайте стоимость процедуры
банкротства для вашего случая
