Самозанятость — налоговый режим, ставший в последние годы удобным для работы многих граждан. Чаще всего им пользуются водители такси, арендодатели, репетиторы, курьеры, фрилансеры различных сфер. Какие варианты расчетов доступны таким людям, и как вывести деньги самозанятому на банковскую карту — разберем в этой статье.
Вывод денег самозанятыми
Приложение налоговой службы «Мой налог», в котором регистрируется большинство людей, решивших стать самозанятыми, не является банковским счетом или кошельком платежной системы. Поэтому в нем нельзя получать средства за работу. Вопрос о том, куда выводить деньги, актуален в двух аспектах работы самозанятого:
- Как получать оплату от своих клиентов так, чтобы они попадали на карту;
- Как выводить деньги на карту в случае, если оплата проходит через дополнительные сервисы.
Разберемся поэтапно в обоих.
Куда самозанятый может получать деньги
Самый простой и очевидный способ — брать деньги от клиентов наличными. Законом это не запрещено, как нет ограничений по суммам таких оплат.
Механизм простой: после передачи товара или предоставления услуги самозанятый получает деньги из рук в руки.
Эту сумму не нужно размещать на счете или класть на карту, достаточно просто зафиксировать ее как поступление в той системе, которую вы используете, и выдать клиенту чек.
Если же есть желание или необходимость, полученные деньги можно положить на карту Сбербанка или любого другого кредитного учреждения, который вы используете.
Для этого необходимо пополнить карту удобным способом: в отделении банка через кассу или внеся средства через банкомат.
Второй вариант — безналичное получение денежных средств. Метод наиболее распространен, в частности потому, что многим удобнее вести свои финансовые дела онлайн. Также не всегда есть возможность встретиться с клиентом для оплаты лично.
Для безналичной оплаты достаточно передать заказчику свои реквизиты. В случае оплаты за товар или услугу физическим лицом достаточно знать номер карты, или даже телефона, к которому она привязана — перевод таких выплат через систему быстрых платежей (СБП от Центробанка) также возможен.
Если вы сотрудничаете с юридическим лицом, понадобится подготовить полные реквизиты вашего счета в банке: наименование и банковский идентификационный номер — БИК банка, в котором вы держите карту, номер счета, номер корреспондентского счета.
Дело в том, что компания не может переводить деньги на карту как обычный человек. Чтобы оплачивать полученные товары и услуги через самозанятых, ей необходимо оформлять платежное поручение с зачислением на счет.
Вне зависимости от того, кто ваш клиент — обычный человек, индивидуальный предприниматель или организация, вы вправе указать те карту или счет в банке, на которые хотите получать деньги. Выводить их в данном случае не нужно: после оплаты — сразу или в течение нескольких дней — средства зачислятся на ваш счет, вы увидите их на балансе.
Отдельно стоит выделить ситуации, когда самозанятый организует получение оплаты через эквайринг. Это тоже получение денег безналичным способом, отличие в том, что вы не даете каждому человеку свои платежные данные, а организуете оплату через специальную систему. К преимуществам эквайринга можно отнести следующие:
- анонимность: вы не передаете свои данные другим людям, они не озвучивают вам свои;
- простота и экономия времени: если платежей у вас много и они частые, довольно неудобно постоянно сообщать каждому, как вы хотите получить деньги. Для заказчика также не всегда подходит необходимость оформлять перевод через приложение банка. Система эквайринга решит эти вопросы;
- безопасность: процесс организован таким образом, чтобы данные плательщика были защищены. Дополнительная проверка и верификация исключает ошибки в случае ввода некорректных данных.
Эквайринг реализуется одним из двух путей. Первый предполагает привязку ваших счета или карты, куда автоматически будут поступать все платежи. Во втором случае все деньги, поступившие от клиентов в течение периода, аккумулируются в кошельке. Уже после самозанятый может вывести деньги из него на свою карту.
Первый вариант обычно предлагают банки. Второй же более распространен и реализуется на мультисервисных площадках и в агрегаторах, созданных для работы самозанятых. Также второй способ используют платежные сервисы, предназначенные именно для эквайринга.
Читайте также
- Как налоговая проверяет самозанятых лиц на правильность уплаты налогов
- Самозанятый без закрытия ИП — возможен ли такой вариант
- Налог для самозанятых: как рассчитать и где заплатить
Вывод средств самозанятыми с маркетплейсов
Маркетплейсы отчасти похожи по механике работы на агрегаторы.
Разница только в том, что вместо услуг на таких площадках продаются товары.
Изначально маркетплейсы сотрудничали только с ИП и организациями.
Однако на текущий момент, благодаря развитию и расширению применения режима налога на профессиональный доход, такие площадки активно сотрудничают с самозанятыми.
Важными условиями являются только виды товаров — об этом говорит закон о самозанятости.
Являясь плательщиком налога на профессиональный доход, вы не можете продавать через маркетплейсы товары, купленные у кого-то — только собственного производства. Также вами не может быть реализована продукция, требующая обязательной сертификации. В остальном же торговая площадка будет работать с самозанятым на общих условиях.
Схема вывода денег при сотрудничестве с маркетплейсами также проста. Потребуется заключение договора, где вы заранее указываете реквизиты вашего счета или карты. Как правило, торговые площадки аккумулируют все оплаты в течение определенного времени: двух недель или месяца, зависит от условий конкретного сервиса. Зато выплаты на карту будут поступать регулярно без вашего участия, в оговоренные ранее даты.
Таким образом, вывод денег на карту для самозанятого не составляет проблемы. В зависимости от того, как и где вы регистрировали самозанятость, какой способ получения оплат предпочитаете, а также сотрудничаете ли вы с торговыми площадками, агрегаторами, используете ли системы-помощники, процедура может иметь дополнительные нюансы. Где-то все проще и достаточно указать реквизиты карты. Где-то есть свои тонкости, может потребоваться договор или есть условия вывода.
Агрегаторы для самозанятых
Агрегаторами называют площадки, на которых самозанятые могут предлагать свои услуги и принимать заказы от потенциальных клиентов.
Представлены они на сайтах, в виде мобильных приложений.
Существуют агрегаторы как для физических работ — например, ремонта, шитья, уборки, так и для различных услуг, таких, как фото, тексты, дизайн. Есть площадки смешанного типа.
Разные агрегаторы предлагают свою схему работы, но чаще всего оплата и аккумулирование денег происходит непосредственно на них.
Это делается для того, чтобы обезопасить обе стороны. Самозанятый может не беспокоится о том, что поработает бесплатно — денежные средства будут «заморожены» с момента принятия заказа.
А клиент, наоборот, может не волноваться, что оплата уйдет мошеннику: окончательный расчет будет произведен только после подтверждения, что услуга оказана.
Также весомым плюсом для самозанятого является ряд дополнительных сервисов, предоставляемых в рамках агрегаторов. К таким относятся доставка, личный кабинет с возможностью аналитики, рейтинги надежности, повышающие количество заказов, и многое другое. На текущий момент почти все агрегаторы официально сотрудничают с налоговой, позволяя автоматизировать процессы учета операций и выдачи чеков.
Стоит обратить внимание, что комиссия, которую агрегаторы взимают за свои услуги, не будет исключаться при расчете налога. Этот режим подразумевает, что налогооблагаемой базой являются все доходы, полученные от профессиональной деятельности, без учета понесенных расходов. Поэтому в расчет попадет полная сумма услуги, несмотря на то, что агрегатор удержит с нее свой процент при выводе средств.
Работать через агрегаторы и выводить с них деньги самозанятые могут, как правило, на схожих условиях:
- Необходимо пройти регистрацию на платформе агрегатора и получить статус плательщика налога на профессиональный доход;
- Затем нужно связать агрегатора и площадку. Если вам не интересна автоматизация, достаточно только указать ваш ИНН среди прочих данных, которые вводятся в профиле агрегатора. Если же вы хотите, чтобы сервис сам формировал чеки и учитывал все операции — свяжите режимы друг с другом, запросив доступ на площадке и подтвердив его в приложении «Мой налог»;
- Для вывода денежных средств привяжите свою карту: заполните все требуемые реквизиты. Этот шаг можно пропустить, если вы планируете выводить средства на разные карты, счета. Привязка же карты поможет вам не вводить ее данные каждый раз, когда хотите получить деньги.
Ряд агрегаторов имеет свои особенности при работе через них, а также выводе денег.
Работа в такси. До сентября 2023 года физическим лицам можно было работать в такси только от конкретного автопарка и на арендованном авто.
На текущий момент агрегаторы могут работать с самозанятыми напрямую, хотя разрешение на перевозки оформить придется.
При желании использовать личную машину ее также потребуется внести в специальный реестр.
Выводить деньги при этом наоборот, стало легче.
Теперь самозанятным не обязательно оформлять отношения с таксопарком, ждать от него выплат. Получить деньги можно в любой момент: для этого необходимо привязать карту в личном профиле агрегатора. Важно, чтобы карта была именной и принадлежала непосредственно самозанятому — в противном случае операции будут отклонены.
Получить деньги на карту можно в течение суток. Исключения составляют выходные, праздничные дни. В этом случае возможны задержки выплат до 2-3 дней.
Работа курьером. Преимуществом такой занятости является возможность заработка для лиц от 14 лет. Это позволяет закон о самозанятости и большинство агрегаторов. Регистрация для начала работы стандартная и требует оформления через приложение «Мой налог» с дальнейшей привязкой данных на платформе.
Следует помнить, что работа курьером подразумевает только доставку. Получение оплаты за сам товар при работе, например, от магазина, возможно только при наличии у самозанятого кассового аппарата от организации, занимающейся непосредственно продажей. В чеках также указывается стоимость только доставки, суммироваться с самим заказом она не может.
Деньги выводятся на карту стандартным способом: в личных данных необходимо также привязать свою карту. При этом часто, с учетом особенностей работы курьеров, агрегаторы могут устанавливать определенные ограничения по снятию денег: минимальные суммы и очередность таких платежей. Эти условия стоит узнать заранее, до подключения к платформе.
Кто и как может стать самозанятым
Данный налоговый режим действует с 2019 года и впоследствии он был расширен на все регионы России. Направлен он на ту часть населения, которая не работает по найму, не создает компанию с наемными сотрудниками, но при этом зарабатывает деньги своим трудом: продавая товары собственного производства или оказывая услуги населению.
Таких людей много, и ФНС не только разработала специальные условия для них — с 2020 года такая деятельность приравнена к малому бизнесу, что позволяет воспользоваться соответствующими льготами.
Согласно закону о самозанятых, применить специальный налоговый режим могут люди, занимающиеся следующими видами деятельности:
- транспортные услуги — перевозка пассажиров, грузов, сюда же входят курьеры;
- фрилансеры, работающие с клиентами через специальные площадки поиска исполнителей (копирайтеры, фотографы и видеографы, специалисты IT сферы, дизайнеры);
- специалисты, продающие товары собственного производства (швеи, кондитеры, художники);
- мастера, оказывающие косметические услуги;
- эксперты, предоставляющие финансовые, юридические услуги;
- репетиторы, частные учителя, консультанты;
- арендодатели.
Режим облегчен: не требуется подача деклараций и установка кассового аппарата, платежи в объединенный с 1 января 2023 года Социальный фонд не обязательны — делать их или нет, решает сам участник программы. Учет также прост: вы сами отражаете все поступления в течение месяца, а ФНС их примет и рассчитает сумму налога.
Как начать работать самозанятым
В отличие от остальных налоговых режимов, плательщиком налога на профессиональный доход невозможно стать при прямом обращении в налоговую. Начать работать самозанятым можно только онлайн: с помощью мобильного приложения, личного кабинета в банке или на специальных площадках. Процедура в целом идентична, хотя есть ряд важных нюансов.
Способ 1. Регистрация через приложение «Мой налог»
Приложение уникальное — это разработка ФНС специально для самозанятых. Оно позволяет не только пройти регистрацию и начать декларировать свою деятельность, но вести дела в дальнейшем. Здесь представлен полный функционал: от оформления статуса самозанятого до уплаты налога.
Регистрация проходит в интуитивно понятном интерфейсе: достаточно следовать подробным инструкциям на экране. Процесс потребует предоставления основных документов потенциального налогоплательщика: паспорта и ИНН. Также необходимо будет выбрать регион, в котором вы планируете работать, подтвердить личность по фото.
После регистрации можно спокойно продолжать работу в приложении. Оно позволяет учитывать ваши поступления — вы вводите их самостоятельно, выписывать чеки одним кликом, выставлять счета. Система сама учтет весь доход за период одного месяца, рассчитает налог с учетом вычетов. Оплатить его можно также прямо из приложения. Еще здесь можно заказать справки: о статусе самозанятого и о доходах за выбранный период.
Приложение «Мой налог» не является банковским счетом или кошельком. Это система учета выплат и расчета налога, деньги в ней не хранятся. Поэтому вывести отсюда финансы невозможно. Обналичить налоговый вычет тоже нельзя.
В приложении также есть упрощенная регистрация для тех, кто использует личный кабинет на сайте ФНС или имеет профиль на Госуслугах. Если вам неудобна работа через приложение, начать можно, перейдя на оплату налога на профессиональный доход в личном кабинете налогоплательщика.
Способ 2. Банки
Сейчас сайты большинства банков имеют свою площадку для работы с самозанятыми.
Регистрация в данном случае становится еще проще: имея карту или счет в банке, вам не требуется повторно предоставлять документы и проходить идентификацию, вся процедура сводиться к нескольким кликам.
Также банки предоставляют комфортные сервисы для своих клиентов: например, зарегистрировавшись через личный кабинет и получая выплаты на карту Сбербанка, вы можете настроить автоматический учет операций, выдачу чека, автоуплату налога.
Банки советуют самозанятым заводить отдельную карту для получения оплаты за свои услуги. Во-первых, на личную карту могут поступать разные перечисления: заработная плата или переводы от друзей и родственников.
В этом случае невозможен автоучет операций. Во-вторых, регулярные поступления на схожие суммы или от одних и тех же лиц могут насторожить банк и привести к блокировке карты.
Работа самозанятого через банк удобна. Вам не нужно выводить или переводить деньги — они будут поступать сразу на карту. Сервисы автоматизации помогают не волноваться о том, что вы забудете что-то отразить или сделаете это не вовремя. Однако в данном случае вы привязаны к конкретной финансовой организации и ее условиям.
Способ 3. Мультисервисы
С ростом популярности самозанятости и количества людей, регистрирующих этот статус, развиваются дополнительные площадки. Они являются аккредитованными (согласованными) ФНС. Как правило, такие сервисы помогают самозанятому во многих вопросах:
- пройти процедуру регистрации;
- оформлять платежи и получать чеки;
- автоматизировать процессы;
- получить дополнительную информацию, ответы на вопросы, консультации;
- иметь доступ к заказам или возможность разместить свое предложение;
- организовать прием платежей и вывод денежных средств.
Такие площадки связаны с налоговой службой, с ними комфортно работать.
Однако нужно учитывать, что функционал каждого сервиса индивидуален: где-то необходимо сначала получить статус самозанятого, а уже потом объединить его, получив доступ к автоматизации, с получением и выводом денег, другими услугами.
Сервис всегда предполагает оплату. Чаще она взимается при выводе денежных средств и фиксируется в виде процента от суммы.
При отсутствии эквайринга платформа может взимать процент с заказчика в момент оплаты. Это также стоит учитывать при выборе.
Выводить деньги на карту можно только в тех сервисах, где предусмотрено их получение, то есть онлайн-эквайринг. В этом случае необходимо изучить условия каждой площадки. Может быть предусмотрена минимальная сумма вывода, либо установлена регулярность таких операций.
Сервисы удобны тем, что все сосредоточено в одном месте и нет необходимости контролировать процесс. Даже если нет эквайринга, вы можете подвязать к системе карту или счет, на которые планируете получать и выводить деньги.
Однако самозанятость может стать отличным решением, если вы запутались в финансах, не готовы или устали тянуть сложный бизнес или не можете найти себя, работая по найму.
Оформить специальный налоговый режим можно даже в том случае, если вы накопили долги и находитесь на грани банкротства — это не запрещено законом. Начните свою новую финансовую историю, став плательщиком НПД, а разобраться с финансовыми трудностями — какими бы серьезными они вам не казались — помогут наши юристы. Обращайтесь!
