Налоги пенсионеров – какие платить необходимо и от каких освобождают

Быть пенсионером в России — это не значит окончательно забыть о налогах. На самом деле – нужно ли платить налоги пенсионерам? Да, даже если пенсия уже начисляется, обязанности перед государством остаются: в каких-то регионах налоги продолжают взимать, а где-то — наоборот, появляются привилегии. Давайте разберёмся, какие именно налоги касаются пенсионеров в наше время и на что можно рассчитывать.

НДФЛ: пенсия — без налога, доход — с процентами

Собственно пенсия налогом не облагается (уже за это спасибо!). Но если пенсионер продолжает работать или получает другой доход, например, проценты по накопительным счетам и вкладам, к этим деньгам применяется стандартный НДФЛ.

Тут всё градуировано:

• Годовой доход человека составляет до 2,4 млн рублей — ставка налога 13%.
• Доход от 2,4 до 5 млн рублей — уже 15%.
• От 5 до 20 млн — 18%, а дальше только больше: от 20 до 50 млн рублей ставка доходит до 20%, а выше этой планки – целых 22%.

Налог с вкладов

Проценты по банковским счетам для государства считаются доходом наравне с зарплатой. Поэтому если у вас есть существенные банковские вложения — готовьтесь отчитаться по ним так же, как по основной работе. Налог взимается не с самих сумм вкладов, а с процентов, начисленным по депозитам.

Есть интересная деталь: небольшая сумма процентов (например, до 210 тысяч рублей в 2024 году) не попадёт под налог благодаря расчёту через ключевую ставку ЦБ РФ. Если ваши проценты по вкладам и счетам за год не превысили эту сумму, можно выдохнуть — с них ничего не взыщут. А вот если сумма процентов составила, например, 250 тыс. рублей, то с 40 тысяч придется заплатить 13 процентов налога.

Налог на труд самозанятого человека

Если пенсионер оформил самозанятость и продолжает трудиться сам на себя, то он тоже должен платить налоги:

• 4 процента, если он продает товары и услуги физическим лицам,
• 6 процентов — если договор заключен с компанией или ИП.

Да, пенсионеры — индивидуальные предприниматели и самозанятые — тоже вносят свой вклад в бюджет России. При этом пенсионер — ИП обязан платить страховые взносы, самозанятый человек — нет.

Платят ли военные пенсионеры налоги

Военные пенсионеры освобождены от уплаты налогов, если живут на пенсию — она у них довольно большая. Например, у отставных полковников армии — порядка 70 тыс. рублей. А вот если они работают, даже в охране гаражного кооператива — то налоги удерживаются с зарплаты. Любой военный пенсионер может подать заявление в военкомат и уйти служить на специальную военную операцию — для них там работа точно найдется. И вот доходы военных не могут быть «сняты» по долгам перед банками или микрофинансовыми организациями. Но налоги с них — платятся.

Понятно, что после 80 лет бывших военнослужащих на фронт не возьмут, но до этого возраста у них есть порядка 20 лет, чтобы приносить пользу родине.

Продажа имущества: срок владения решает всё

Здесь работает противоположный принцип: чем дольше владеешь имуществом — тем проще избавиться от налога при продаже:

• Квартиру или дом получили по наследству или как подарок от родственников, приватизировали или оформили ренту? Продавайте спокойно без налога — после трёх лет в собственности.
• Остальная «недвижка» требует пяти лет владения.
• Единственное жильё? Продавая такое имущество тоже не нужно платить налог.
• Машина освобождается от налога с продажи после тех же трёх лет в собственности.

Но при продаже квартиры пенсионерам надо быть аккуратнее — вся страна обсуждает случай с мошеннической схемой по продаже квартиры певицы Ларисы Долиной. Риелторы все чаще стали указывать в объявлениях стоп-фактор — квартиру продает пенсионер.

Ну а если продать приходится раньше? Здесь на помощь приходит налоговый вычет:

• До миллиона рублей со сделок жилой недвижимостью,
• До четверти миллиона — при продаже прочего имущества.

Причём вычетом могут воспользоваться даже те пенсионеры, кто официально на пенсии недавно, но ранее честно платил НДФЛ работая или сдавая жильё.

Задайте вопрос ИИ-ассистенту

Чем вам помочь?

Думаю над ответом .

Получить консультацию

Транспортный налог: будьте начеку!

Для большинства пенсионеров транспортный налог остаётся актуальным. Всюду свои нюансы:

• В Санкт-Петербурге женщины старше 55 и мужчины старше 60 лет избавляются от этого бремени при условии автовладения машиной до 150 лошадей.
• В других регионах свои условия: где-то скидка для авто слабее сотни «лошадей», где-то фиксированная льготная ставка. Но всё это распространяется лишь на одну машину на одного человека.
• В Московской области, например, от налога освобождены инвалиды 1 и 2 групп, вне зависимости от возраста. Поэтому оформить машину можно на такого члена семьи. Сообщить о статусе инвалида в инспекцию ФНС нужно в заявительном порядке — данные об инвалидности инспектор проверит сам через запрос в СФР.
• Есть абсолютные льготники: герои СССР/России, участники ВОВ, ликвидаторы аварии в Чернобыле. Им полагается стопроцентное освобождение (опять-таки только на один автомобиль).

Как все помнят, что пенсионный возраст в нашей стране был увеличен в 2018 году. Женщины теперь имеют право на пенсию с 60 лет. А мужчины — с 65. Но поднятие возраста выхода на заслуженный отдых проходит поэтапно. В 2025 году налоговые льготы могли получить не только женщины 58 лет и мужчины 63 лет, которые вышли на пенсию по возрасту, но и предпенсионеры. Это люди, которым исполнилось 55 лет (женщины) и 60 лет (мужчины).

Важное практическое правило: чтобы использовать эти возможности, нужно заявить о льготах в ФНС через личный кабинет сайта налоговой инспекции или Госуслуги.

Либо прийти со всеми документами лично (или через МФЦ). Предоставить документы можно даже в электронном виде.

Понадобятся паспорт, удостоверение пенсионера и документы на имущество. Заявления действуют бессрочно — достаточно подать его один раз.

Всё меняется: ставки движутся вслед за экономикой и законотворчеством. Тем не менее система налогообложения старается не душить пожилых граждан, а позволять им распоряжаться своими активами свободнее и сохранить честно приобретённое имущество без лишней бюрократической нагрузки.

Главное — быть в курсе своих прав и не забывать вовремя обращаться за положенными льготами. Многие из нас обнаруживают новые возможности просто потому, что спросили консультанта в ФНС или заглянули на сайт Госуслуг лишний раз. Именно так государство признаёт заслуги людей золотого возраста — пусть и через бюрократические формальности.

Предусмотрены ли пенсионерам льготы в виде налогового вычета

Любой официально работающий по трудовому договору пенсионер платит налог на доходы физ лиц. Поэтому он может оформить налоговый вычет и вернуть уплаченный налог в размере 13 процентов от перечисленного в бюджет — за год. Вернуть налог можно за траты на покупку квартиры, на лечение, на обучение.

Вернуть подоходный налог можно через подачу в инспекцию декларации 3 НДФЛ.

Можно ли получить вычет за лечение родителей? Жители России, имеющие официальный доход, вправе возместить расходы на медицинские услуги для своих родителей. Получить социальный налоговый вычет по НДФЛ можно за платные приемы врачей, обследования, операции, стоматологию, покупку медикаментов. Важным условием является то, что лечение родителей должно быть оплачено налогоплательщиком, заявляющим вычет.

Вы не можете платить налоги на имущество по старости? У вас есть долги по кредитам и займам, которые тоже нечем возвращать? Пройдите процедуру банкротства физического лица и спишите долги.

Частые вопросы

Еще по теме: