Лизинг является специальным видом аренды, а по ряду условий напоминает кредит. Лизингополучатель берет определенное имущество во временное пользование, платит за это периодические взносы. Условия договора могут предусматривать выкуп с оформлением права собственности. Закон не запрещает оформлять лизинг самозанятым. Чаще всего предметом таких договоров является автотранспорт. Подробнее о плюсах и минусах лизинга для самозанятых читайте в нашем материале.
Суть лизинга простыми словами
Лизинг является одним из видов гражданских сделок. Согласно ст. 665 ГК РФ он именуется «финансовой арендой». Суть лизинга заключается в следующем:
- гражданин, предприниматель или организация выбирают имущество, которое хотели бы арендовать;
- лизингодатель приобретает имущество на свое имя, сдает его в финансовую аренду на определенный срок;
- лизингополучатель платит за пользование имуществом, несет расходы на его обслуживание и ремонт, страхование;
- в отличие от обычной аренды, при лизинге возникает право на выкуп имущества (если иное не предусмотрено договором).
Дополнительные нюансы оформления лизинга указаны в законе № 164-фз. Там описаны детали заключения договоров, требования к их условиям, правила распределения ответственности между сторонами.
Лизинг может стать альтернативой приобретению имущества за счет кредита, что дает ряд преимуществ:
- так как лизинг является разновидностью аренды, к лизингодателю намного меньше требований, чем при кредитовании (в частности, будут не важны сведения из кредитной истории);
- сделка лизинга не предусматривает оформление залога, а имущество не переходит в собственность арендатора;
- при лизинге можно использовать разные схемы оплаты, тогда как по кредиту оформляется график ежемесячных платежей;
- при нарушении сроков оплаты по лизингу имущество будет возвращено арендодателю, а при кредитовании взыскивается просрочка или весь остаток по долгу.
Лизинг является трехсторонней сделкой. Арендодатель приобретает имущество у стороннего продавца (на свое усмотрение или по выбору арендатора), становится его собственником. Ввиду значительной стоимости предмета лизинга, к участию в сделке часто привлекаются банки. При такой схеме платежи за финансовую аренду нужно вносить в кредитную организацию.
Читайте также
- Просрочка по автокредиту: последствия и что будет с автомобилем
- Заявление на отсрочку платежа по кредиту: как правильно оформить и подать в банк
- Сдать авто в аренду: правила обращения с железным конем
Может ли самозанятый взять имущество в лизинг
Закон не ограничивает круг арендодателей по лизингу. Это могут быть и физические лица, работающие по самозанятости. Они могут взять в аренду имущество, которое необходимо для ведения профессиональной деятельности. Чаще всего таковым выступает автотранспорт для оказания услуг такси, грузоперевозок. При оформлении лизинга на машину самозанятый:
- не рискует получить отказ в выдаче кредита (это важно для граждан с плохой кредитной историей);
- будет платить взносы только за время аренды, а не всю рыночную цену имущества;
- может выкупить авто по остаточной стоимости после определенного срока (но возможны и другие схемы, в том числе с заменой предмета лизинга).
Чаще всего лизинг используют предприниматели и организации. Для самозанятых не очень много специальных лизинговых программ у банков или профильных компаний, так как обычно у арендатора требуют подтвердить статус ИП. Вот пример, где лизинг предлагает МСП-банк в рамках государственных мер поддержки малого и среднего бизнеса.
Но фактически данная программа является кредитом, по которому заемщик получит деньги на оплату финансовой аренды. Реальным вариантом лизинга можно назвать только заключение договора с агрегатором такси, где самозанятый будет оказывать услуги по перевозке людей, грузов.
Какое имущество может быть предметом лизинга
В ГК РФ и законе № 164-фз есть ряд ограничений по видам имущества, на которое можно оформлять лизинг. К примеру, это запрещено для земельных участков, иных объектов природной среды. Самозанятому актуален лизинг на имущество, которое необходимо для ведения профессиональной деятельности. Это может быть:
- легковой или грузовой автомобиль (новый или подержанный);
- спецтехника (тракторы, погрузчики и т.д.);
- дорогостоящее профильное оборудование (например, для обустройства салона красоты, профессиональной фотостудии и т.д.).
Авто в лизинг для самозанятых могут предлагать агрегаторы такси. Они за свой счет приобретают транспортные средства, после чего сдают их в финансовую аренду. Чаще всего такие сделки оформляются без права выкупа (операционный лизинг). Когда самозанятый решит прекратить деятельность, он просто возвращает авто арендодателю. Вот пример программы лизинга от «Яндекс Такси». Хотя сейчас она временно приостановлена, там можно ознакомиться с основными условиями предоставления машин в аренду.
Особенности оформления в лизинг автомобиля для самозанятых
В отличие от кредитов, лизинг является достаточно гибкой сделкой в части условий. Самозанятый может:
- сам подобрать автомобиль, исходя из вида, модели, технического состояния, размера платежей и иных факторов;
- выбрать срок пользования имуществом;
- найти вариант о предоставлении машины в аренду без первоначального взноса;
- согласиться на условие о выкупе транспортного средства после окончания договора или досрочно.
Найти программу, по которой предлагают авто в лизинг самозанятому без статуса ИП, крайне сложно. Но если гражданин не только зарегистрировал самозанятость, но и оформил предпринимательство, таких проблем не возникнет.
Условия договора
После выбора программы лизинга, нужно подать заявку в банк или профильную компанию. Там указывается минимально необходимый объем сведений о заявителе, видах деятельности. Жестких требований к документам обычно нет. Самозанятому может потребоваться паспорт, ИНН, СНИЛС, справка о постановке на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход.
Заявку можно подать удаленно через интернет, а ее рассмотрение обычно не занимает много времени. Далее стороны согласовывают предмет лизинга, т.е. определенный автомобиль. В условиях договора указывается следующее:
- сведения о сторонах (арендодатель, арендатор, банк и т.д.);
- описание транспортного средства, его характеристики, техническое состояние;
- сумма первоначального взноса (если он предусмотрен программой);
- размер и порядок внесения платежей по аренде (например, ежемесячно или раз в неделю);
- обязательства арендатора (оплата расходов на ГСМ, текущий и капитальный ремонт, страхование и т.д.);
- условие о правилах выкупа автомобиля (при операционном лизинге это не требуется);
- порядок и сроки возврата арендованного автомобиля;
- меры ответственности за нарушение условий договора.
Вместе с договором арендатор получит комплект технических и эксплуатационных документов на авто. Так как речь идет об аренде, то самозанятый будет только пользоваться машиной, не сможет ее продать или подарить. В договоре можно указать условие о возможности сдачи транспортного средства в субаренду. Но такие схемы обычно допускаются только с разрешения арендодателя.
Необходимо учитывать, что лизинг для самозанятых граждан в 2023 году влечет ряд существенных минусов:
- большие расходы на автострахование, что является гарантией арендодателю на случай ДТП, ненадлежащей эксплуатации авто;
- обязанность проходить и оплачивать за свой счет техосмотры (ремонт) в компаниях, которые укажет лизингодатель.
Взносы по страховке могут включаться в периодические платежи по графику. Транспортный налог за арендуемое авто будет платить собственник, а не самозанятый.
Если лизинг оформляется с правом выкупа, то в договоре можно указать следующие схемы:
- распределение стоимости автомобиля на платежи по графику (после внесения всех взносов можно переоформить машину в собственность арендатора);
- оплата только арендных взносов, а рыночная цена будет определена на момент выкупа (с учетом износа и пробега, технического состояния авто).
При оформлении лизинга указывается, для каких целей можно использовать автомобиль (например, только для оказания услуг по перевозке людей у конкретного агрегатора такси). Если самозанятый будет нарушать эти условия, то арендодатель вправе требовать досрочного расторжения договора.
Какие проблемы могут возникнуть при заключении и исполнении договора
Если самозанятому нужен автомобиль в собственность, а не для временного пользования, лучше рассмотреть вариант с оформлением кредита. Выкуп при лизинге может быть менее выгодным, так как кроме оплаты стоимости машины придется вносить арендные взносы, нести иные дополнительные расходы. Также отметим еще ряд сложностей, которые нужно учитывать самозанятому:
- найти программу с лизингом для самозанятого очень сложно (реально работает только схема с финансовой арендой у агрегаторов такси);
- ставки по аренде и размер дополнительных расходов могут оказаться выше, чем переплата по кредиту;
- для лизинга новых автомобилей с последующим выкупом может устанавливаться большой первоначальный взнос;
- если расходы на ремонт и восстановление не покрываются страховкой, их придется оплачивать самозанятому.
Если возникнет задолженность по договору лизинга, арендодатель сможет взыскать его через суд и ФССП. При этом арендованная машина будет изъята и возвращена собственнику.
Если самозанятый проходит банкротство, то предмет лизинга в конкурсную массу не включат. Автомобиль, принадлежащий лизингодателю, не подлежит реализации за долги арендатора. Подробнее о нюансах прохождения банкротства самозанятыми гражданами можно узнать на консультации у наших юристов.
банкротства физ. лица Рассчитайте стоимость процедуры
банкротства для вашего случая
