Реструктуризация долгов ИП. Условия, возможности и последствия

Итак, в России тотальный карантин, население сидит дома за счет работодателей, а государство пытается помочь бизнесу, отложив уплату налогов и взносов. ЦБ рекомендовал банкам согласовывать реструктуризацию кредитов ИП без штрафов и изменения ставки. Однако всем понятно, что эти меры лишь отодвинут сроки.

А что делать с долгами потом? Возникает дилемма: опустить руки и закрыть ИП или попробовать наладить финансовое положение. Если бизнес терять не хочется, стоит рассмотреть судебную реструктуризацию долгов индивидуального предпринимателя.

Реструктуризация долгов возможна:

  • после обращения к кредиторам, во внесудебном порядке. Например, заявка в банк на снижение ежемесячного платежа. Подходит не всем, так как при множестве задолженностей со всеми договориться без суда не удастся;
  • в рамках процедуры банкротства ИП или физического лица. Реструктуризация вводится как реабилитационная процедура, учитывает интересы всех кредиторов и самого предпринимателя.

Предлагаем рассмотреть последний вариант подробнее.

Что такое реструктуризация долга ИП

Понятие реструктуризации носит общий характер — изменение графика выплат.

  1. Реструктуризировать долги предлагают банки, микрофинансовые организации, другие кредитные учреждения. Как правило, предложение банка реструктуризировать долг заключается в следующем:

    • пролонгация кредитного договора;
    • временная приостановка или уменьшение ежемесячного платежа.

    В конечном итоге человек все равно переплатит по кредиту, хотя размер платежа станет меньше. Вместе с тем, по действующему законодательству,

    Реструктуризация долгов ИП. Условия, возможности и последствия

    *разъяснения с сайта ФНС.

  2. Реструктуризация долгов через суд — это реабилитационная процедура, которая применяется в рамках банкротства физического лица или ИП. Она предполагает судебную ревизию просроченных требований и составление плана-графика по погашению задолженностей.

    Документ должен удовлетворять интересы всех кредиторов и самого должника. Реструктуризация применяется, только если суд одобрит предложенный план. Предложение может внести:

    • должник;
    • кто-то из кредиторов;
    • финансовый управляющий.

    Законодательством предусмотрено, что план должен быть одобрен собранием кредиторов. Но есть нюанс — если суд сочтет его приемлемым, он может утвердить документ без согласия заинтересованных лиц.

    После утверждения графика ИП продолжает деятельность, но выручка отправляется на погашение требований кредиторов. Если должник не придерживается плана, вводится реализация имущества с последующим списанием долгов.

    Судебная реструктуризация предполагает восстановление платежеспособности должника. Например:

    • ИП обратился за банкротством, так как не может продолжать деятельность, если платить по всем обязательствам и процентам (уходит в минус). Вводится реструктуризация;
    • ИП обратился за банкротством, так как накопились долги, которые отдавать нечем в связи с прекращением деятельности. Вводится реализация имущества, которая означает полноценное банкротство ИП.
    Обратите внимание, что через банкротство (процедуру реализации) можно списать долги банкам, поставщикам, государству, но нельзя списать долги перед работниками! После завершения процедуры будет выдан исполнительный лист, и работники продолжат взыскивать свои зарплаты.

    Основание: п.6 ст. 213.28 закона №127-ФЗ.

    Поэтому сейчас, если доходы снизились из-за карантина, введения изоляции или закрытия границ, и вы понимаете, что банкротство вполне вероятно, предпочтительнее взять каникулы и снизить платежи по кредитам, и направить деньги на расчёты с работниками. Долги государству и юрлицам погасят при банкротстве в полном объеме, поэтому не так важно, какая сумма накопится.

В какой ситуации рассмотреть предложение о пересмотре условий займа?

В связи с финансовым кризисом (вызванным эпидемией коронавируса и падением нефтяных котировок одновременно) в рамках поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в 2020 году в России введены кредитные каникулы для граждан и ИП, а банки будут согласовывать реструктуризацию займов на выгодных заемщику условиях на срок, указанный самим должником.

Документ опубликован на сайте Кремля:

Реструктуризация долгов ИП. Условия, возможности и последствия

Банки и иные кредитные организации предлагают пересмотреть сроки выплаты займа или сделать перерыв до 6 месяцев.

Это подойдет предпринимателям со следующими условиями:

  • финансовые затруднения носят краткосрочный характер;
  • прибыль бизнеса позволит впоследствии платить кредит;
  • у предпринимателя не много кредитов.

В остальных случаях, если уменьшение выручки носит более глобальный, долгосрочный характер (например, курс валюты) подойдет судебная реструктуризация, которая позволит рассчитаться на льготных условиях со всеми долговыми обязательствами и сохранить бизнес на плаву.

политикой конфиденциальности "Федеральный Центр Банкротства Граждан"

Условия реструктурирования задолженности

Реструктуризация долгов гражданина индивидуального предпринимателя вводится Арбитражным судом на следующих условиях:

  • максимальный срок реструктуризации долгов ИП: 3 года. В такой срок предприниматель должен успеть рассчитаться со своими долгами;
  • у предпринимателя есть доход, который позволит в течение 36 месяцев выплачивать долги (с учетом содержания иждивенцев, если они есть);
  • процентная ставка равна или меньше ключевой ставки ЦБ;
  • должник в равной степени рассчитывается со всеми кредиторами: с работниками, банками, ФНС, внебюджетными фондами, контрагентами и другими кредиторами — по утвержденному Арб. судом графику;
  • план соблюдает интересы всех заинтересованных лиц в процедуре.

Что касается нормативного регулирования реструктуризации долга ИП, то в целом процедура регулируется положениями № 127-ФЗ О несостоятельности (банкротстве).

Требования к должнику

Ст. 213.13 Закона о признании несостоятельности предусматривает ряд требований к человеку, который собирается пройти процедуру реструктуризации долгов в судебном порядке:

  1. Отсутствие неснятой или непогашенной судимости по преступлениям экономического профиля. По факту человек мог когда-то получить судимость, но она должна быть снята на момент обращения в Арбитражный суд.
  2. Человек имеет постоянный доход, которого будет достаточно для расчета по долгам. На практике у предпринимателя должно быть ежемесячно хотя бы 50 000 рублей, чтобы полноценно рассчитаться с долгами. Нужно письменно подтвердить платежеспособность гражданина: выписки со счетов, депозиты, документы о поступлениях от должников и так далее.
    Важно! Суд также принимает во внимание, сколько средств остается на проживание: у ИП не должно оставаться меньше прожиточного минимума.
  3. Банкротство в отношении предпринимателя не признавалось в течение последних 5 лет.
  4. Человек не проходил процедуру судебной реструктуризации более 8 лет.

Заметим, что на практике реструктуризация долгов вводится крайне редко, примерно в 15% всех дел о банкротстве.

Управляющий по делу о банкротстве

В банкротстве может вводиться 2 процедуры:

  • реструктуризация долгов ИП;
  • реализация имущества ИП с последующим списанием долгов.

Какую бы из перечисленных процедур ни ввел суд, назначается финансовый управляющий. Это ключевая фигура, без которой рассмотрение дела невозможно. У арбитражных управляющих есть серьезные полномочия, в частности:

  • контроль за ведением бюджета должника;
  • контроль за заключаемыми сделками;
  • проверка финансовой ситуации: будут запрошена бухгалтерская отчетность, либо проверены декларации и движение денег на счетах;
  • поиск скрытого имущества;
  • оспаривание действий и сделок должника;
  • проведение собраний кредиторов;
  • подача публикаций о ходе процедур;
  • предложение плана по погашению долгов.

Важно! Юристы советуют при наличии долгов самостоятельно обратиться в суд. В 2020 году введен мораторий на банкротство по инициативе кредиторов, то есть банки или ФНС не сможет подать заявление о признании ИП банкротом.

Но если видно, что расплатиться не получится: ФССП списывает деньги с рабочего счета, а коллекторы не дают работать, — введение процедуры реструктуризации позволит заняться восстановлением бизнеса под защитой суда.

В рамках реструктуризации долгов:

  • управляющий формирует реестр требований. Кредиторы подают документы о долгах на рассмотрение Арбитражному суду, и тот решает, законны они или нет. Например, если есть подозрения в фиктивности долга, основания будут проверяться. С другой стороны, если долги просрочены, если проценты несоразмерны займу — суд может отказать кредитору или снизить размер неустойки;
  • управляющий проводит собрания кредиторов, на которых выносятся предложения по графику выплаты задолженностей. Проводится голосование;
  • управляющий подает план на утверждение Арбитражного суда. Окончательное решение всегда стоит за судом.

При разработке плана-графика реструктуризации в первую очередь учитывается основной долг (тело займа), а проценты, штрафы и неустойки идут в последнюю очередь. Обычно, если возможно выплатить основные долги на 60% и более, — план будет утвержден.

С момента ввода реструктуризации все долги замораживаются, кредиторы могут предъявлять претензии только в установленном порядке, через арбитражного управляющего.

Последствия реструктуризации долгов ИП

Теперь о последствиях. Ниже перечислены основные последствия, которые наступают с момента ввода судом реструктуризации долгов.

  1. Недопустимость претензий по просрочкам платежей в адрес должника — только в суд, ведущий дело.
  2. Снятие обеспечительных мер, ранее наложенных в ФССП.
  3. Приостановление исполнительных производств по взысканию задолженностей.
  4. Снятие арестов и других ограничений.
  5. Отсутствие начисления штрафов, пеней и неустоек.
  6. Начисление процентов только по ключевой ставке регулятора.
  7. Необходимость уведомления кредиторов при изменениях материального или финансового положения.
  8. Чтобы получить новый кредит в ходе процедуры, нужно согласие финуправляющего.
  9. Обязательное информирование кредиторов при оформлении новых кредитных долгов после реструктуризации. Должник обязан представить сведения о пройденной процедуре реструктуризации в течение 5 лет после завершения дела. Кроме того, сведения будут занесены в кредитную историю.
Если вы осуществляете предпринимательскую деятельность, и оказались в сложной ситуации, — свяжитесь с нашими юристами. Мы разработаем план действий, поможем инициировать процедуру реструктуризации долгов, найти финансового управляющего, а также окажем правовую помощь в процессе судебного дела.
политикой конфиденциальности "Федеральный Центр Банкротства Граждан"

Адвокат по банкротству физических лиц

Адвокат по банкротству граждан

Банкротство — единственный законный способ освобождения от долгов.

Только Арбитражный суд может признать гражданина-должника банкротом.


Автор статьи:


Катерина Орловская