В России в апреле 2020 года был введен тотальный карантин, население сидело дома несколько месяцев за счет работодателей. А государство якобы пыталось помочь бизнесу, отложив уплату налогов и взносов в бюджет. ЦБ рекомендовал банкам согласовывать реструктуризацию кредитов ИП без штрафов и изменения ставки за пользование заемными деньгами. Однако всем было понятно, что эти меры лишь отодвинут сроки расплаты по долгам.
А что делать с долгами потом, когда подойдет срок возврата кредита? Возникает дилемма: опустить руки и закрыть ИП или попробовать наладить финансовое положение своего бизнеса. Если бизнес терять не хочется, стоит рассмотреть судебную реструктуризацию долгов индивидуального предпринимателя.
Реструктуризация долгов возможна:
- после обращения к кредиторам, во внесудебном порядке. Например, заявка в банк на снижение ежемесячного платежа. Или на снижение ставки по кредиту. Этот вариант подходит не всем, так как при множестве задолженностей со всеми кредиторами договориться без суда не удастся;
- в рамках процедуры банкротства ИП или физического лица. Реструктуризация вводится как реабилитационная процедура, учитывает интересы всех кредиторов и самого предпринимателя.
Предлагаем рассмотреть последний вариант подробнее.
Что такое реструктуризация долга ИП
Понятие реструктуризации носит общий характер — это изменение графика выплат.
Реструктуризировать долги предлагают банки, микрофинансовые организации, другие кредитные учреждения
Как правило, предложение банка реструктуризировать долг заключается в следующем:
- пролонгация кредитного договора;
- временная приостановка или уменьшение ежемесячного платежа.
В конечном итоге человек все равно переплатит по кредиту, хотя размер платежа станет меньше. Вместе с тем, по действующему законодательству,
Закон отмечает, что любой гражданин (физлицо или ИП) должен обратиться в суд с заявлением о возбуждении процедуры собственного банкротства в тот момент, когда он понял, что выполнять свои обязательства перед кредиторами в полном объеме он уже не сможет. Общая задолженность человека при этом должна достичь 500 тыс. рублей.
Если человек не подаст на банкротство, ему грозит штраф в размере 10 тыс. рублей.
При задолженности меньше этой суммы, когда человек понимает, что с долгами он уже не справится, физлицо имеет право подать в суд на банкротство.
Реструктуризация долгов через суд
Это реабилитационная процедура, которая применяется в рамках банкротства физического лица или ИП. Она предполагает судебную ревизию просроченных требований и составление плана-графика по погашению задолженностей.
Документ должен удовлетворять интересы всех кредиторов и самого должника. Реструктуризация применяется, только если суд одобрит предложенный план. Предложение может внести:
- должник;
- любой из кредиторов;
- финансовый управляющий.
Законодательством предусмотрено, что план должен быть одобрен собранием кредиторов. Но есть нюанс — если суд сочтет его приемлемым, он может утвердить документ без согласия заинтересованных лиц.
После утверждения графика выплат по долгу ИП продолжает деятельность, но выручка отправляется на погашение требований кредиторов. Если должник не придерживается плана, вводится реализация имущества с последующим списанием долгов.
Судебная реструктуризация предполагает восстановление платежеспособности должника. Например:
- ИП обратился за банкротством, так как считает, что не может продолжать деятельность, если платить по всем обязательствам и процентам (уходит в минус). Вводится реструктуризация;
- ИП обратился за банкротством, так как накопились долги, которые отдавать нечем в связи с прекращением деятельности. Вводится реализация имущества, которая означает полноценное банкротство ИП.
Обратите внимание, что через банкротство (процедуру реализации) можно списать долги банкам, поставщикам, государству, но нельзя списать долги перед работниками! После завершения процедуры будет выдан исполнительный лист, и работники продолжат взыскивать свои зарплаты.
Основание: п.6 ст. 213.28 закона №127-ФЗ.
В ситуации, когда трудности временные, предпочтительнее взять каникулы и снизить платежи по кредитам, и направить деньги на расчёты с работниками. Долги государству и юрлицам погасят при банкротстве в полном объеме, поэтому не так важно, какая сумма накопится.
В какой ситуации рассмотреть предложение о пересмотре условий займа?
В связи с финансовым кризисом (вызванным эпидемией коронавируса и падением нефтяных котировок одновременно) в рамках поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в 2020 году в России были введены кредитные каникулы для граждан и ИП, а банки должны были согласовывать реструктуризацию займов на выгодных заемщику условиях на пол года.
Документ был опубликован на сайте Кремля:
Банки и иные кредитные организации пересматривали сроки выплаты займа или вводили заморозку выплат до 6 месяцев.
Это предлагалось предпринимателям, у которых были:
- финансовые затруднения носили краткосрочный характер;
- прибыль бизнеса позволяла впоследствии платить кредит;
- у предпринимателя было не очень большое число кредитов.
В остальных случаях, если уменьшение выручки носит более глобальный, долгосрочный характер (например, из-за роста курса валюты), то ИП подойдет судебная реструктуризация, которая позволит рассчитаться на льготных условиях со всеми долговыми обязательствами и сохранить бизнес на плаву.
Условия реструктурирования задолженности
Реструктуризация долгов гражданина-индивидуального предпринимателя вводится Арбитражным судом на следующих условиях:
- максимальный срок реструктуризации долгов ИП: 3 года. В такой срок предприниматель должен успеть рассчитаться со своими долгами;
- у предпринимателя есть доход, который позволит в течение 36 месяцев выплачивать долги (с учетом содержания иждивенцев, если они есть);
- процентная ставка равна или меньше ключевой ставки ЦБ;
- должник в равной степени рассчитывается со всеми кредиторами: с работниками, банками, ФНС, внебюджетными фондами, контрагентами и другими кредиторами — по утвержденному Арб. судом графику;
- план соблюдает интересы всех заинтересованных лиц в процедуре.
Что касается нормативного регулирования реструктуризации долга ИП, то в целом процедура регулируется положениями № 127-ФЗ О несостоятельности (банкротстве).
Требования к должнику
Ст. 213.13 Закона о признании несостоятельности предусматривает ряд требований к человеку, который собирается пройти процедуру реструктуризации долгов в судебном порядке:
- Отсутствие неснятой или непогашенной судимости по преступлениям экономического профиля. По факту человек мог когда-то получить судимость, но она должна быть снята на момент обращения в Арбитражный суд.
- Человек имеет постоянный доход, которого будет достаточно для расчета по долгам. На практике у предпринимателя должно оставаться ежемесячно хотя бы 50 000 рублей, чтобы полноценно рассчитаться с долгами. Нужно письменно подтвердить платежеспособность гражданина: предъявить выписки со счетов, данные о депозитах, документы о поступлениях от должников и так далее.
Важно! Суд также принимает во внимание, сколько средств остается на проживание: у ИП не должно оставаться меньше прожиточного минимума.
- Банкротство в отношении предпринимателя не признавалось в течение последних 5 лет.
- Человек не проходил процедуру судебной реструктуризации более 8 лет.
Заметим, что на практике реструктуризация долгов вводится крайне редко, примерно в 15% всех дел о банкротстве.
Управляющий по делу о банкротстве
В банкротстве может вводиться 2 процедуры:
- реструктуризация долгов ИП;
- реализация имущества ИП с последующим списанием долгов.
Какую бы из перечисленных процедур ни ввел суд, назначается финансовый управляющий. Это ключевая фигура, без которой рассмотрение дела невозможно. У арбитражных управляющих есть серьезные полномочия, в частности:
- контроль за ведением бюджета должника;
- контроль за заключаемыми сделками;
- проверка финансовой ситуации: будут запрошена бухгалтерская отчетность, либо проверены декларации и движение денег на счетах;
- поиск скрытого имущества;
- оспаривание действий и сделок должника;
- проведение собраний кредиторов;
- подача публикаций о ходе процедур;
- предложение плана по погашению долгов.
Важно! Юристы советуют при наличии долгов самостоятельно обратиться в суд. В 2020 году временно действовал мораторий на банкротство по инициативе кредиторов, то есть банки или ФНС не могли подать заявление о признании ИП банкротом. Срок моратория истек 8 января 2021 года.
Но если видно, что расплатиться не получится: ФССП списывает деньги с рабочего счета, а коллекторы не дают работать, — введение процедуры реструктуризации позволит заняться восстановлением бизнеса под защитой суда.
В рамках реструктуризации долгов:
- управляющий формирует реестр требований. Кредиторы подают документы о долгах на рассмотрение Арбитражному суду, и тот решает, законны они или нет. Например, если есть подозрения в фиктивности долга, основания будут проверяться. С другой стороны, если долги просрочены, если проценты несоразмерны займу — суд может отказать кредитору или снизить размер неустойки;
- управляющий проводит собрания кредиторов, на которых выносятся предложения по графику выплаты задолженностей. Проводится голосование;
- управляющий подает план на утверждение Арбитражного суда. Окончательное решение всегда принимает суд.
При разработке плана-графика реструктуризации в первую очередь учитывается основной долг (тело займа), а проценты, штрафы и неустойки идут в последнюю очередь. Обычно, если возможно выплатить основные долги на 75% и более, — план будет утвержден.
С момента ввода реструктуризации все долги замораживаются, кредиторы могут предъявлять претензии только в установленном порядке, через арбитражного управляющего.
Последствия реструктуризации долгов ИП
Теперь о последствиях. Ниже перечислены основные последствия, которые наступают с момента ввода судом реструктуризации долгов.
- Недопустимость претензий по просрочкам платежей в адрес должника — только в суд, ведущий дело.
- Снятие обеспечительных мер, ранее наложенных в ФССП.
- Приостановление исполнительных производств по взысканию задолженностей.
- Снятие арестов и других ограничений.
- Отсутствие начисления штрафов, пеней и неустоек.
- Начисление процентов только по ключевой ставке регулятора.
- Необходимость уведомления кредиторов при изменениях материального или финансового положения.
- Чтобы получить новый кредит в ходе процедуры, нужно согласие финуправляющего.
- Обязательное информирование кредиторов при оформлении новых кредитов после введения реструктуризации. Должник обязан представить сведения о пройденной процедуре реструктуризации в течение 5 лет после завершения дела. Кроме того, сведения будут занесены в кредитную историю.
Если вы осуществляете предпринимательскую деятельность, и оказались в сложной ситуации, — свяжитесь с нашими юристами. Мы разработаем план действий, поможем инициировать процедуру реструктуризации долгов, найти финансового управляющего, а также окажем правовую помощь в процессе судебного дела.
