Как проверить налоги – все актуальные способы

О начислениях и долгах по налогам вам точно напомнят из налоговой службы. Гражданам рассылаются уведомления и требования, а при взыскании через суд еще и копии исков, судебные приказы, повестки и другие документы. Самостоятельно проверить налоги и задолженность по ним не так уж и сложно.

Сервисы на «Госуслугах» и сайте ФНС позволят сделать это максимально быстро и без лишних проблем. Если появятся возражения или будут нужны разъяснения по начисленным суммам, налоговая инспекция обязательно ответит на электронное или обычное обращение. Все подробности в нашей статье.

У вас нет неоплаченных налогов

Где можно узнать сумму для оплаты налогов

Порядок расчета налогов напрямую зависит от их вида. Если речь идет об НДФЛ с обычной зарплаты, то начисление и удержание ведет работодатель. Участие самого работника в этом минимально. Его проинформируют о суммах в расчетном листе (по мере необходимости, и в других документах). Но если речь идет о других налогах, то размер платежей может быть определен:

• налоговым органом на основании сведений из государственных реестров — именно так ведется расчет по платежам на землю, за недвижимость и транспортные средства;
• самим налогоплательщиком, который заявляет о своих доходах и/или вычетах, — основанием для этого станет совершение сделок по распоряжению имуществом или транспортом. А также если это налог на доходы по вкладам.

Все налоги начисляют с привязкой к ИНН юридического или физического лица. По данному номеру можно и проверить суммы к оплате в бюджет.

Как узнать на Госуслугах свои штрафы и налоги

Налог на профессиональный доход считают на основании данных, которые указывает сам самозанятый человек. Система делает расчет сразу, по мере занесения сумм в мобильное приложение. По итогам месяца будет показан налог к оплате. Проверить информацию по начислению можно практически мгновенно. Она видна на стартовом экране приложения «Мой налог». И в личном кабинете вашего банковского приложения.

В большинстве случаев узнать о начислениях сможет только сам налогоплательщик. Но, есть и ряд исключений. В частности, родители несут налоговые обязательства за своих несовершеннолетних детей. Условно, если ребенок до 14 лет является собственником квартиры, он не сможет сам оплатить начисленные суммы ввиду отсутствия дохода и своей недееспособности. За него это сделают законные представители (мать, отец, опекун и т.д.). Более-менее реально узнать о налоговых долгах другого человека, так как эти сведения появятся на сайте ФССП в процессе взыскания.

Уведомления и требования от ФНС

По налогам, которые рассчитывает ФНС, будут приходить уведомления. По умолчанию, их направляют через личный кабинет налогоплательщика или через «Госуслуги». При отсутствии аккаунта на указанных сервисах уведомление перешлют по почте. Документ обязаны сформировать не позже 30 дней до даты уплаты налога.

Порядок рассылки уведомления разъяснен на сайте ФНС. Вот несколько важных моментов:

• если размер начисленного налога составляет до 300 рублей, уведомление в текущем году не направляют (в следующем году платежи суммируют);
• в документе будет указан расчет налога, с указанием налоговой базы, ставок и коэффициентов, других данных;
• обязанность оплатить налог по уведомлению нужно выполнить до 1 декабря.

Уведомления с налогами за землю и имущество несовершеннолетних собственников направят законному представителю. Порядок будет таким же — личные кабинеты на «Госуслугах» или сайте ФНС, а при их отсутствии — через почту.

Если возникнет просрочка, вместо уведомлений будут отправлять уже требования о погашении задолженности. Рассылка ведется по тем же правилам. В документе можно увидеть не только сумму основного налога, но и проверить пени и штрафы, период нарушения обязательства. Если обязательство не исполнено, требования могут отправлять неоднократно.

Онлайн-сервисы на «Госуслугах» и сайте ФНС

У большинства граждан есть профиль на «Госуслугах». При подтверждении аккаунта для проверки нужно указать свой ИНН. Соответственно, все сведения и документы от налоговой службы будут направлены на «Госуслуги» с привязкой к номеру налогоплательщика. На портале подробно разъяснено, как подключить получение уведомлений. Это действительно самый удобный способ взаимодействия с налоговым органом:

• если у пользователя не отключено смс-информирование, сразу после поступления документа придет сообщение на телефон;
• в мобильном приложении «Госуслуги» есть все те же опции, что и на веб-версии портала;
• в документах от ФНС будут показаны реквизиты для платежа, а перевести его можно сразу на «Госуслугах».

Если нет квитанции по налогу, а вы хотите оплатить его через банк, на «Госуслугах» можно сформировать документ за считанные секунды.

В любой момент можно пройти регистрацию в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Самый простой способ для подтверждения личности — аккаунт с «Госуслуг» (ЕСИА). Сервис предлагает множество опций, от получения и проверки документов до работы с единым налоговым счетом (ЕНС). Естественно, вся информация доступна бесплатно и онлайн. Как вариант, можно еще скачать и установить приложение, чтобы работать с личным кабинетом со смартфона.

Обращаем внимание, что на портале ФНС есть отдельный личный кабинет для предпринимателей. Информации там будет больше, ведь ИП платят еще страховые взносы, сдают отчетность и т.д. В отличие от рядовых граждан, предпринимателям практически невозможно обойтись без работы с личным кабинетом.

Все расчеты и декларации сейчас подают в электронной форме (за отдельными исключениями). Для пополнения ЕНС или внесения платежей без регистрации на сайте можно использовать сервисы с этой страницы. После закрытия предпринимательства все сведения о непогашенных долгах будут доступны в личном кабинете физического лица.

Задайте вопрос ИИ-ассистенту

Чем вам помочь?

Думаю над ответом .

Получить консультацию

Смс-информирование

В личных кабинетах ФНС и «Госуслуг» можно подключить опцию по смс-информированию. Это позволит мгновенно получать сведения о начислениях, об отправленных документах. Еще есть отдельный сервис «Информирование о задолженности». На сайте налоговой службы разъяснено следующее:

• рассылку сведений и документов по долгам можно настроить не только для смс, но и через электронную почту;
• информацию будут предоставлять ежеквартально (это особенно актуально для ИП, которым приходится сдавать расчеты и вносить авансовые платежи в течение года);
• согласие на подключение услуги или обращение об ее отключении можно подать лично, по электронной почте или в личном кабинете.

Нельзя подключить смс-информирование по налоговым уведомлениям и поступлениям на родственника, другого человека. При оформлении согласия гражданин указывает только свои персональные данные.

Помимо способов, описанных выше, всегда есть возможность обратиться лично в ИФНС или направить запрос о предоставлении сведений по налогам. Это не так удобно, как работа с электронными сервисами. Клиентские службы налогового органа созданы только в районных центрах и крупных населенных пунктах. Добраться туда из глубинки не так-то просто, а зачастую налогоплательщики вообще находятся не по месту регистрации. Ответ на письменный или электронный запрос будут готовить в срок до 30 дней. Это дольше, чем проверка сведений через личные кабинеты.

Где проверить налоговую задолженность

Проверить можно не только текущие начисления по налогам, но и задолженность. Информация доступна там же — личные кабинеты ФНС и «Госуслуг». Более того, о возникновении долга налогоплательщику обязательно напомнят. Помимо требований, налоговый орган может еще оформить:

• постановление на принудительное удержание задолженности с банковского счета;
• документы на взыскание штрафов по различным нарушениям (актуально для предпринимателей);
• заявление о выдаче судебного приказа по долгу или иск.

Оплата налогов сейчас осуществляется путем списания средств с ЕНС. Для этого на счете должно быть положительное сальдо. Отслеживать это нужно заранее, чтобы не допустить просрочки. Пополнить ЕНС можно через банковские приложения или иными способами.

Помимо задолженности, в личных кабинетах можно увидеть переплату за недвижимость, землю или транспорт, подать заявление на ее возврат. Такие ситуации возникают, когда налогоплательщик сам оформляет распоряжение об оплате с ЕНС. Кстати, при наличии положительного сальдо на счете можно заплатить налоги и долги за другого человека. Их нужно найти по ИНН физического лица в своем личном кабинете. Подробнее о такой опции разъяснено на сайте ФНС.

Сайты судебных органов и ФССП

Когда начнется взыскание по долгам, налогоплательщика обязательно «порадуют» такими документами, как копия искового заявления, судебный приказ, повестка, определение, решение и т.д. Можно и самостоятельно проверить наличие или отсутствие задолженности:

• на сайтах суда по месту регистрации — в карточке дела будет видны данные ответчика (ФИО) и суть спора, хотя содержание иска или заявления на приказ в открытом доступе не показывают;
• на сайте ФССП в банке данных исполнительных производств — там появляются сведения после того, как налоговый долг передали на взыскание приставам.

В процессе взыскания можно проверять все расчеты долга и пени не только по документам из суда, но и в личном кабинете налогоплательщика. Сведения о присужденной задолженности и о возбуждении дела в ФССП появятся и на «Госуслугах».

Что будет с задолженностью по налогам после банкротства

Суммы долгов по налогам обычно несопоставимы с размером просрочек по кредитам и займам, хотя бывают и исключения. У ФНС есть возможность взыскать недоимку во внесудебном порядке, и при наличии счета (карты) в банке туда точно направят постановление на списание. Если такой вариант не приведет к погашению задолженности, тогда начнется обычная процедура через суд и приставов.

Если платить по долгам совсем нечем, стоит рассмотреть вариант с прохождением банкротства. Там гражданин может заявить сразу все просроченные и неисполненные обязательства, в том числе перед бюджетом. Если примут решение о списании налоговой задолженности, ее взыскание прекратят. Также данные о безнадежном долге ФНС обязана удалить из личного кабинета налогоплательщика и с «Госуслуг».

Если вы хотите узнать подробнее о нюансах банкротства со списанием долгов, обратитесь к нашим юристам. Мы поможем даже в самой сложной ситуации!

Еще по теме: