Как вернуть деньги за спортзал от государства

В этой заметке мы вам расскажем о том, как оформляется налоговый вычет за занятия спортом и фитнесом — кому он полагается и что предстоит сделать, чтобы деньги получить. Все мы далеки от идеала продвинутого спортсмена, который имеет право представлять нашу страну на международных играх. Ибо они, увы, сейчас для нас не особенно и доступны. Но всем нам хочется быть идеалами красоты — или хотя бы иметь подтянутую фигуру. Правда, в этом ли счастье? Неизвестно.

Возможность частичной компенсации спортивных расходов появилась у российских граждан в 2022 году. Что нужно сделать, чтобы возместить часть затрат за походы в спортзал от государства?

Как вернуть деньги за занятия спортом взрослого гражданина

Любой работающий по трудовому контракту россиянин, оплачивающий налоги и занимающийся спортом, имеет право частично вернуть себе средства, затраченные на посещение бассейнов, фитнес-залов и спортивных секций. Рассмотрим подробнее, как именно осуществляется эта процедура, кому доступна такая возможность и какие условия для возврата денег нужно соблюсти.

Право на получение социального налогового вычета предоставляется следующим лицам:

• Граждане, официально трудоустроенные и выплачивающие подоходный налог (НДФЛ);
• Индивидуальные предприниматели (ИП), уплачивающие налог на доход физических лиц – а по закону они все это делать должны, даже те, кто работает на упрощенной системе налогообложения;
• Пенсионеры, если у них имеются доходы (например, прибыль от сдачи имущества в аренду, и при этом они платят за это в бюджет).

Также мать, отец, опекуны или любые иные законные представители могут рассчитывать на возмещение за занятия спортом несовершеннолетних детей вплоть до достижения ими возраста 18 лет. Для студентов очной формы обучения срок продляется до исполнения 24 лет. То есть денежные средства за секцию для школьника и за тренировки ребенка в бассейне тоже можно частично вернуть.

А вот неработающим пенсионерам и самозанятым лицам такие вычеты не положены. Не получится вернуть часть средств и тем студентам, у которых родители официально не работают по трудовому контракту или хотя бы договору ГПХ.

На какие виды спорта распространяются налоговые льготы

Вернуть часть своих кровных средств можно за три вида вложений в свое спортивное тело:

• Занятия любым вариантом спорта и фитнесом взрослого человека: персональные и в составе групп тренировки в залах, на катках, в фитнес-клубах, спортивных секциях.
• Участие в оздоровительных мероприятиях, включая подготовку к спортивным соревнованиям и оплату поездок в специализированные места сбора соревнующихся. Например, если вы принимаете участие в командных состязаниях по бегу или в лыжных марафонах.
• Подбор индивидуальных программ тренировок, разработку схем здорового питания.

Важно помнить, что организация должна входить в специальный список организаций Министерства спорта РФ. Без включения учреждения в этот перечень права на получение возмещения не возникает.

По каким критериям организации и ИП добавляют в этот перечень:

• Главный вид деятельности компании по ОКВЭД — физкультура и спорт.
• Сотрудники обладают квалификацией в области физической подготовки. Они имеют среднее профессиональное или высшее образование. Прохождение сотрудниками курсов переподготовки тоже допустимо.
• Когда речь идет об ИП, например, предприниматель открыл зал аэробики или силовых упражнений, то у него тоже должно быть свидетельство о том, что образование в области физкультуры имеется.

Сколько можно вернуть

Максимальная сумма, с которой возможно вернуть налог, составляет:

• С 2022 до 2024 года: суммы трат 120 тысяч рублей ежегодно — 15 600 рублей в качестве возврата, то есть 13 процентов от уплаченного взноса в бюджет.
• Начиная с 2024 года: лимит увеличен до 150 тысяч рублей (возвращаемая сумма составит 19 500 рублей).
• За занятия детей максимальная сумма возврата рассчитывается исходя из оплаты в 110 тыс. рублей — то есть 14 300 рублей.
• Затраты на приобретение спортивного инвентаря по закону компенсировать нельзя.

Это общий лимит для всех видов социальных налоговых вычетов, кроме дорогостоящего лечения и обучения детей.

Задайте вопрос ИИ-ассистенту

Чем вам помочь?

Думаю над ответом .

Получить консультацию

Как получить возмещение

Существует два основных пути оформления налогового вычета

Через налоговую службу:

• Необходимо собрать комплект документов: договор с учреждением, банковские выписки, декларацию 3-НДФЛ и заявление.

На этапе подачи документов загрузите сканы:

• если за 2024 год, то нужны только справки об оплате посещения спорта.
• Если оформляете вычет за детей, в дополнительно нужен скан документа о рождении.
• Далее налоговая проверит ваше право на льготу и переведёт средства на ваш счёт.

Как в личном кабинете на сайте ФНС найти то место, где подать документы для налогового вычета за фитнес и спорт

Через работодателя:

• Сначала получите уведомление о праве на льготу в налоговой службе.
• Затем напишите заявление работодателю с просьбой временно прекратить удержание подоходного налога до полного возврата суммы.

Обязательно нужно представить следующие документы:

• договор с организацией, оказавшей услуги,
• банковские выписки, квитанции, чеки, подтверждающие расходы,
• декларацию 3-НДФЛ,
• заявление.

С 2025 года начала работать система упрощённой подачи заявлений на налоговый вычет за занятия спортом. Данные о платежах будут поступать непосредственно от учреждений в налоговую службу, что упростит процедуру получения компенсации.

Почему могут отказать в возмещении

Отказ возможен в следующих ситуациях:

• Организация, предоставившая услугу, отсутствует в реестре Минспорта.
• Затраты произведены не по видам спорта, включённым в утверждённый перечень.
• Отсутствие подтверждения оплаты или некорректность представленных документов.
• Заявитель не является плательщиком НДФЛ.

Налоговый вычет за физические нагрузки доступен каждому работающему гражданину России. Главное условие — правильно выбрать учреждение и грамотно подготовить необходимые документы. Благодаря нововведениям, начиная с 2025 года, оформление стало проще благодаря автоматическому уведомлению от спортивной организации.

А вот если даже уже возврат части налогов не помогает вам справиться с долговой нагрузкой, то есть радикальный способ избавиться от неподъемных долгов — прохождение процедуры банкротства физического лица. Обращайтесь в нашу компанию, юристы подскажут вам правильный выход из финансового тупика.

Частые вопросы